Hai trong số những sai lầm tài chính lớn nhất mà những người có thu nhập cao cũng như tầng lớp trung lưu mắc phải bao gồm không tiết kiệm đủ để nghỉ hưu và không tận dụng hết các tài khoản được bảo vệ thuế. May mắn thay, một giải pháp có thể giúp giải quyết cả hai vấn đề:Roth IRA.

Được đặt theo tên cố thượng nghị sĩ Hoa Kỳ William Victor Roth Jr., người đã tài trợ cho dự luật tạo ra tài khoản này, Roth IRAs kết hợp tính linh hoạt với tiết kiệm thuế. Cuộc đuổi bắt? Bạn không thấy những khoản tiết kiệm thuế đó bây giờ mà thay vào đó là sau khi bạn nghỉ hưu.

Khi bạn lập kế hoạch đầu tư khi nghỉ hưu, hãy đảm bảo rằng bạn hiểu Roth IRA, vì nó tạo thành một lựa chọn cốt lõi trong bộ công cụ đầu tư của bạn.

Roth IRA là gì?

Roth IRA là một loại tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Nó cho phép bạn dành một số tiền nhất định mỗi năm để nghỉ hưu, với sự ưu đãi về thuế đặc biệt.

Không giống như IRA truyền thống cho phép bạn khấu trừ khoản đóng góp từ thu nhập chịu thuế của năm này - giảm thuế ngay lập tức - bạn vẫn phải trả thuế cho số tiền bạn đóng góp cho Roth IRA. Nhưng khoản đóng góp của bạn sau đó sẽ được miễn thuế và bạn không phải trả thuế thu nhập đối với số tiền bạn rút từ tài khoản khi nghỉ hưu. Điều đó làm giảm hóa đơn thuế của bạn khi nghỉ hưu, do đó làm giảm số tiền bạn cần tiết kiệm để nghỉ hưu.

Bạn có thể mở và quản lý cả IRA truyền thống và Roth IRA thông qua một công ty môi giới miễn phí thông thường như M1 Finance hoặc TD Ameritrade . Điều đó có nghĩa là bạn duy trì toàn quyền kiểm soát các khoản đầu tư của mình và có thể đầu tư vào bất kỳ tài sản giấy nào - cổ phiếu, trái phiếu, quỹ hoán đổi (ETF), quỹ hàng hóa, v.v. - được công ty môi giới của bạn cho phép.

Điều đó cũng có nghĩa là bạn hoàn toàn sở hữu và kiểm soát tài khoản, không giống như các tài khoản hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ như 401 (k) s. Bạn không phải thay đổi tài khoản Roth IRA mỗi khi thay đổi công việc - bạn có thể giữ nguyên tài khoản đó trong suốt cuộc đời.

Mẹo chuyên nghiệp :Nếu bạn đang đầu tư vào Roth IRA (hoặc bất kỳ tài khoản hưu trí nào khác), hãy đảm bảo bạn đăng ký bản phân tích danh mục đầu tư miễn phí từ Blooom . Họ sẽ đảm bảo danh mục đầu tư của bạn được đa dạng hóa phù hợp và phân bổ tài sản chính xác. Họ cũng sẽ kiểm tra để biết rằng bạn không phải trả quá nhiều phí.

Roth IRA hoạt động như thế nào?

Bạn mở tài khoản Roth IRA thông qua môi giới đầu tư thông thường của mình. Xem danh sách những nơi tốt nhất để mở IRA nếu bạn chưa có.

Sau khi mở, bạn chỉ cần chuyển tiền từ tài khoản séc sang Roth IRA, giống như bạn làm với tài khoản IRA truyền thống hoặc tài khoản môi giới chịu thuế. Sau đó, bạn có thể mua và bán chứng khoán như cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, ETF và ủy thác đầu tư bất động sản (REIT) trong Roth IRA của mình, giống như một tài khoản môi giới bình thường.

Bạn chỉ có thể đóng góp đến giới hạn luật định mỗi năm (sẽ sớm bổ sung thêm) và bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình bất kỳ lúc nào, vì bạn đã nộp thuế cho chúng. Tuy nhiên, bạn không thể rút tiền lãi (thu nhập) của mình trong tài khoản cho đến khi ít nhất 59 tuổi ½ mà không bị IRS phạt.

Khi nghỉ hưu, bạn thu thu nhập miễn thuế từ Roth IRA để trang trải chi phí sinh hoạt của mình. Dễ như ăn bánh.

Giới hạn Roth IRA

Không phải ai cũng có thể đóng góp cho Roth IRA và được hưởng các lợi ích về thuế. Ngay cả những người đủ điều kiện đóng góp cũng không thể đổ nhiều tiền như họ muốn vào Roth IRA.

Khi bạn lập kế hoạch đóng góp của mình, hãy ghi nhớ các hạn chế sau.

Giới hạn Đóng góp

Để bắt đầu, bạn không thể đóng góp cho IRA nhiều hơn thu nhập được báo cáo của mình. Nếu bạn báo cáo thu nhập 3.000 đô la trong năm, thì bạn không thể đóng góp 4.000 đô la. Tuy nhiên, quy tắc này có một ngoại lệ:vợ / chồng không đi làm vẫn có thể đóng góp cho IRA vợ / chồng nếu vợ / chồng của họ làm việc.

Giới hạn đóng góp hàng năm cho IRA - cả truyền thống và Roth - là 6.000 đô la trong năm tính thuế 2021. Người lớn tuổi từ 50 trở lên có thể đóng góp thêm 1.000 đô la, trên đó như một “khoản đóng góp bắt kịp”.

Lưu ý rằng giới hạn đóng góp Roth IRA áp dụng làm giới hạn kết hợp cho cả tài khoản truyền thống và tài khoản Roth. Bạn có thể đóng góp cho cả hai loại IRA trong một năm nhưng tổng số tiền kết hợp không được vượt quá 6.000 đô la (hoặc 7.000 đô la ở độ tuổi 50 trở lên).

Giới hạn Thu nhập

Vào năm 2021, những người nộp thuế đơn lẻ có thể đóng góp toàn bộ số tiền cho Roth IRA nếu họ kiếm được tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) lên đến 125.000 đô la. Trên đó, khả năng đóng góp bắt đầu giảm dần, cho đến khi biến mất hoàn toàn với MAGI là 140.000 đô la.

Các cặp vợ chồng cùng nộp đơn có thể đóng góp toàn bộ số tiền nếu họ kiếm được MAGI lên đến $ 198,000. Trong khoảng từ 198.000 đến 208.000 đô la, tùy chọn sẽ bị loại bỏ và các cặp vợ chồng kiếm được MAGI trên 208.000 đô la hoàn toàn không thể đóng góp.

Mỗi người phối ngẫu có thể đóng góp toàn bộ số tiền đóng góp cá nhân, giả sử thu nhập của họ giảm xuống dưới 198.000 đô la, với tổng số tiền đóng góp là 12.000 đô la cho vợ / chồng dưới 50 tuổi.

Quy tắc rút tiền Roth IRA

Chủ sở hữu Roth IRA có thể rút các khoản đóng góp bất kỳ lúc nào, không bị phạt. Nếu bạn đã đóng góp 6.000 đô la cho Roth IRA của mình và các khoản đầu tư của bạn đã tăng lên - chẳng hạn như 10.000 đô la - bạn có thể rút khoản đóng góp 6.000 đô la của mình bất cứ khi nào bạn muốn. Nhưng còn về thu nhập - lợi nhuận bạn kiếm được từ các khoản đầu tư vào tài khoản của mình thì sao?

Ở đây, IRS phân biệt giữa các bản phân phối "đủ tiêu chuẩn" và "không đủ tiêu chuẩn". Các bản phân phối đủ điều kiện không có thuế và tiền phạt, đồng thời yêu cầu đóng góp của bạn đã dày dặn trong Roth IRA của bạn trong ít nhất năm năm. Ngoài yêu cầu 5 năm đó, bạn phải đáp ứng một trong các điều kiện sau để các bản phân phối được coi là đủ điều kiện:

• Bạn trên 59 tuổi ½.
• Bạn bị khuyết tật vĩnh viễn.
• Bạn đang sử dụng số tiền (lên đến 10.000 đô la) để trả trước cho ngôi nhà đầu tiên của mình.
• Bạn đã qua đời và Roth IRA đang được phân phối theo di sản của bạn.

Nếu bạn rút thu nhập ra khỏi Roth IRA của mình trước khi khoản đóng góp đã dày dặn trong 5 năm và không đáp ứng ít nhất một trong các yêu cầu ở trên, IRS sẽ phạt bạn bằng một hóa đơn thuế đối với số tiền đã rút, cộng với khoản phạt 10%.

Ưu điểm của Roth IRA

Roth IRA đi kèm với nhiều lợi ích, một số lợi ích trong số đó có thể khiến bạn ngạc nhiên.

Hãy ghi nhớ những điều sau khi bạn lập kế hoạch tiếp cận đầu tư hưu trí thông qua các tài khoản được miễn thuế, vì Roth IRA nên đóng một vai trò trong chiến lược nghỉ hưu của mọi người.

1. Rút tiền Miễn thuế . Bạn trả thuế thu nhập cho các khoản đóng góp ngay bây giờ, nhưng bạn không phải trả thuế cho các khoản thu nhập hoặc rút tiền khi nghỉ hưu. Điều đó ngăn không cho thuế của bạn tăng khi nghỉ hưu, một rủi ro lớn hơn nhiều người Mỹ nhận ra. Điều này cũng giúp giảm số tiền bạn cần tiết kiệm để nghỉ hưu, vì chú Sam sẽ không mất một khoản tiền nào khi bạn rút tiền.
2. Miễn thuế Kết hợp . Trong nhiều thập kỷ, lãi kép cộng lại thành những khoản tiền khổng lồ. Nếu bạn dành ra 500 đô la mỗi tháng trong 30 năm và kiếm được lợi tức thị trường chứng khoán lịch sử trung bình là 10%, bạn đã đóng góp 180.000 đô la - nhưng số dư cuối kỳ của bạn sẽ là 986.964 đô la. $ 806,964 bạn kiếm được từ lợi nhuận gộp sẽ được miễn thuế trong Roth IRA.
3. Không Phân phối tối thiểu bắt buộc ( RMDs ) . IRS yêu cầu bạn bắt đầu nhận các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc hoặc RMDs từ IRA truyền thống của bạn trước 72 tuổi, để họ có thể đánh thuế thu nhập. Nhưng vì bạn đã nộp thuế thu nhập cho các khoản đóng góp của mình cho Roth IRA, IRS không quan tâm đến việc bạn có bao giờ rút tiền hay không và không buộc bạn phải làm như vậy với RMD.
4. Không giới hạn độ tuổi để mở hoặc đóng góp . Thanh thiếu niên dưới 18 tuổi có thể mở Roth IRA, miễn là họ có thu nhập chịu thuế. Và bạn có thể tiếp tục đóng góp cho đến ngày bạn chết nếu bạn muốn, không giới hạn độ tuổi.
5. Không Hình phạt khi rút tiền sớm trên Bản phân phối đủ điều kiện . Bạn có thể rút các khoản đóng góp từ Roth IRA của mình bất kỳ lúc nào, ngay cả trước 59 tuổi ½. Rốt cuộc, bạn đã nộp thuế thu nhập của mình cho những khoản đóng góp đó. Điều đó giúp loại bỏ “nỗi sợ cam kết” - nếu cuối cùng bạn cần tiền cho một mục đích khác, chẳng hạn như mua nhà hoặc bắt đầu kinh doanh, bạn có thể rút lại khoản tiền đó mà không bị phạt.
6. Khả năng tương thích với các tài khoản khác . Ngay cả khi bạn có kế hoạch hưu trí do chủ lao động tài trợ, chẳng hạn như SIMPLE IRA, 401 (k) hoặc 403 (b), bạn vẫn có thể đóng góp cho Roth IRA miễn là thu nhập của bạn không vượt quá giới hạn. Vì vậy, bạn vẫn có thể tận dụng tối đa các khoản đóng góp phù hợp với nhà tuyển dụng, đồng thời đầu tư thông qua Roth IRA của riêng bạn.
7. Toàn quyền kiểm soát và sở hữu . Hầu hết các 401 (k) cung cấp một số ít các khoản đầu tư có sẵn, thường là nhiều nhất là vài chục. So sánh điều đó với các tùy chọn đầu tư gần như vô hạn có sẵn thông qua tài khoản IRA thông qua nhà môi giới của bạn. Và khi bạn nghỉ việc, bạn thường chuyển tiền từ tài khoản do chủ lao động tài trợ sang IRA của bạn hoặc vào tài khoản hưu trí của người sử dụng lao động mới, hoặc có nguy cơ quên nó vào thời điểm bạn nghỉ hưu.
8. Bảo vệ tài sản và phá sản . Các tài khoản hưu trí, bao gồm Roth IRA, vẫn miễn nhiễm với hầu hết các chủ nợ. Và nếu bạn tuyên bố phá sản, hầu hết các chủ nợ không thể làm trống tài khoản hưu trí của bạn để thanh toán số dư chưa thanh toán. Một ngoại lệ đáng chú ý:IRS. Nếu bạn nợ lại tiền thuế, bạn sẽ không phải trả một khoản tiền quý hay biện pháp bảo vệ nào.
9. Bảo vệ chống thuế hai lần với tín dụng của người tiết kiệm . Những người có tiền lương khiêm tốn có thể đủ điều kiện nhận Tín dụng của người tiết kiệm, - như một khoản tín dụng thuế chứ không phải một khoản khấu trừ thuế - được trừ thẳng vào hóa đơn thuế của bạn. Nếu đáp ứng các yêu cầu và đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu, chẳng hạn như Roth IRA, bạn có thể đủ điều kiện nhận khoản tín dụng thuế lên đến 1.000 đô la (lên đến 2.000 đô la cho các cặp vợ chồng đăng ký chung).
10. Đặc quyền lập kế hoạch bất động sản . Sau Đạo luật SECURE năm 2019, những người thừa kế thừa kế IRA truyền thống phải làm trống nó trong vòng 10 năm (được gọi là “quy tắc rút tiền trong 10”). Quy tắc đó không áp dụng cho Roth IRA:người thụ hưởng của bạn có thể chọn nhận khoản thanh toán một lần miễn thuế hoặc họ có thể chia các khoản phân phối miễn thuế trong suốt phần đời còn lại của mình, theo phương pháp tuổi thọ (đọc thêm về kế thừa các quy tắc IRA tại Schwab nếu bạn muốn biết chi tiết cụ thể).
11. Chuyển đổi và Cửa hậu Đóng góp . Bạn có thể chuyển tiền từ IRA truyền thống sang Roth IRA của mình bất kỳ lúc nào. Bạn phải cắn viên đạn và trả thuế thu nhập cho những khoản tiền đó ngay bây giờ, nhưng tiền của bạn sẽ được miễn thuế trong tương lai. Những người có thu nhập cao có thể sử dụng chiến lược này để đóng góp tiền vào IRA truyền thống, sau đó thực hiện chuyển đổi Roth IRA để chuyển tiền vào Roth IRA của họ mặc dù kiếm được nhiều hơn IRS cho phép.

Nhược điểm của Roth IRA

Roth IRA không phải là một viên đạn bạc. Đảm bảo rằng bạn hiểu các phân nhánh trước khi đổ tiền vào Roth IRA của mình.

1. Giới hạn Thu nhập . Những người có thu nhập cao không thể đóng góp cho Roth IRA. Điều đó nói rằng, họ có thể sử dụng chuyển đổi Roth backdoor. Tuy nhiên, chúng phức tạp nhanh chóng, vì vậy hãy trao đổi với cố vấn thuế trước khi thực hiện việc này tại nhà.
2. Đóng góp thì không Được khấu trừ thuế . Bạn trả thuế thu nhập cho các khoản đóng góp Roth IRA của mình trong năm nay, thay vì nhận khoản khấu trừ thuế ngay lập tức từ các khoản đóng góp IRA truyền thống.
3. Hình phạt khi rút tiền sớm về Phân phối không đủ tiêu chuẩn . Mặc dù linh hoạt hơn hầu hết các tài khoản hưu trí, Roth IRA hạn chế quyền truy cập của bạn vào tiền của chính bạn. Hãy cẩn thận để dành cho mình đủ quỹ khẩn cấp để tránh đột kích vào con heo đất Roth IRA của bạn.

Lời cuối cùng

Đối với những người có thu nhập trung bình, Roth IRA cung cấp một cách tuyệt vời để đầu tư khoản tiết kiệm hưu trí của bạn và giảm thuế của bạn sau này. Các tài khoản này rất linh hoạt, cho phép trả lại miễn thuế kép và cho phép bạn dành của cải cho con cái của mình cả trong Roth IRA của riêng chúng và bằng cách yêu cầu tài khoản miễn thuế của bạn cho chúng.

Hãy coi Roth IR Là một công cụ lập kế hoạch tài chính cần thiết trong bộ tài liệu của bạn và khi có thắc mắc, hãy nói chuyện với chuyên gia tài chính để nhận trợ giúp và lời khuyên cá nhân.