Một người thân yêu qua đời và một thành viên trong gia đình sẽ tự hỏi phải làm gì với số tiền mà họ được thừa kế từ IRA hoặc 401 (k) mà họ để lại. Nghe có vẻ quen thuộc không? Lúc nào chả vậy.
Có thể đó là cha mẹ đã làm việc không biết mệt mỏi trong nhiều năm qua để lại di sản cho con cháu. Có thể đó là một người vợ hoặc chồng đột ngột qua đời, để lại khoản tiết kiệm hưu trí dành cho tương lai mà cả hai bạn đều mơ ước một ngày nào đó sẽ chung sống.
Nếu đó là đôi giày mà bạn đang đi, chúng tôi biết có thể rất căng thẳng khi vừa đau buồn mất đi một người thân yêu trong khi tìm hiểu xem phải làm gì với hàng nghìn người — hoặc thậm chí có thể là hàng trăm hàng nghìn đô la mà họ để lại cho bạn quản lý trong IRA kế thừa. Đó là rất nhiều áp lực!
Hãy nhớ rằng thừa kế IRA có nghĩa là một phước lành . Và một trong những cách tốt nhất bạn có thể tôn vinh trí nhớ của họ là quản lý nó đúng cách. Nhưng trước tiên, điều quan trọng là phải biết các tùy chọn của bạn là gì và những gì bạn có thể và không thể thực hiện với số tiền IRA hoặc 401 (k) được thừa kế đó.
Sự thật là các lựa chọn của bạn sẽ khác nhau tùy thuộc vào việc bạn đang thừa kế IRA hoặc kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc từ ai.
Dưới đây là một số câu hỏi bạn cần tự hỏi:Bạn thừa kế IRA từ vợ / chồng hay từ người không phải là vợ / chồng của bạn? Họ qua đời bao nhiêu tuổi? Đó là IRA truyền thống hay IRA Roth? Cách bạn trả lời những câu hỏi đó sẽ xác định bạn có thể làm gì với số tiền được thừa kế đó, nhưng về cơ bản có ba tùy chọn để lựa chọn:
Hãy chia nhỏ từng tùy chọn trong số đó!
Đây có lẽ là lựa chọn đơn giản nhất mà bạn có thể thực hiện. Trong trường hợp này, bạn sẽ lấy tất cả số tiền nằm trong IRA hoặc tài khoản hưu trí tại nơi làm việc như một khoản thanh toán một lần. Bất kỳ ai cũng có thể chọn thanh toán một lần — không quan trọng bạn thừa kế IRA từ ai.
Tùy chọn này có một số ưu điểm, nhưng nó cũng đi kèm với một số nhược điểm. Tin tốt là bạn có thể thanh toán một lần mà không phải chịu phí phạt rút tiền sớm 10% và bạn sẽ có quyền truy cập vào số tiền đó ngay lập tức. Tin xấu là bạn sẽ phải trả thuế cho số tiền nếu nó nằm trong tài khoản hoãn thuế — như IRA truyền thống hoặc 401 (k) truyền thống —và mất mọi khả năng tăng trưởng trong tương lai nếu bạn giữ tiền đầu tư .
Nhưng hãy coi chừng! Bởi vì tùy thuộc vào thu nhập của bạn và quy mô của khoản thanh toán một lần, tùy chọn này có thể đẩy bạn vào khung thuế cao hơn và để lại cho bạn một hóa đơn thuế khổng lồ. Vì vậy, nếu đây là con đường bạn muốn đi, hãy làm việc với một cố vấn thuế và đảm bảo rằng bạn dành đủ tiền để trả cho Uncle Sam.
Khi nào thực hiện tùy chọn gộp chung là hợp lý nhất? Nếu bạn đang ở Baby Step 2 hoặc 3 (điều đó có nghĩa là bạn đang cố gắng trả hết khoản nợ không thế chấp của mình hoặc đang cố gắng xây dựng một quỹ khẩn cấp), có thể là một ý tưởng hay để lấy tiền một lần để đẩy nhanh khoản nợ của bạn ném tuyết hoặc tăng cường quỹ khẩn cấp của bạn.
Nhưng nếu bạn không cần tiền ngay lập tức, bạn có thể muốn xem xét một số tùy chọn khác. Dẫn chúng ta đến. . .
IRA kế thừa là một tài khoản hoàn toàn mới sẽ được mở bằng tên của bạn, sử dụng số tiền từ IRA của chủ sở hữu ban đầu được để lại cho bạn. Khi ai đó gần gũi với bạn qua đời và để lại quỹ từ IRA hoặc kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc cho bạn như một khoản thừa kế, bạn sẽ chuyển những khoản tiền đó sang IRA được thừa kế. Đơn giản!
Tùy chọn này cũng có sẵn cho tất cả mọi người, bất kể bạn được thừa kế IRA hoặc kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc từ ai. Nếu bạn không cần sử dụng tiền ngay lập tức để trả nợ, thì đây có thể là lựa chọn tốt nhất cho bạn. Đó là bởi vì nó sẽ tạo cơ hội cho số tiền được thừa kế tiếp tục phát triển và bạn có thể chia những gì bạn có thể nợ thuế thành những phần dễ quản lý hơn trong một khoảng thời gian dài hơn.
Giờ đây, bạn có thể rút tiền từ IRA được thừa kế (mà không phải trả tiền phạt rút tiền sớm) theo một trong hai cách, tùy thuộc vào người bạn thừa kế IRA từ ai và khi bạn thừa kế tài khoản:
Phương pháp này về cơ bản là một bài toán đơn giản. Nói chung, bạn chia số tiền còn lại trong tài khoản hưu trí của chủ sở hữu ban đầu cho số năm bạn dự kiến sẽ sống (theo Bảng kỳ vọng cuộc sống của IRS). 1 Ví dụ:nếu bạn đang thừa kế 100.000 đô la từ vợ / chồng của mình và tuổi thọ của bạn là 30 năm, bạn sẽ kiếm được 3.333 đô la từ IRA được thừa kế của mình mỗi năm.
Phương pháp này thường dành riêng cho những người thừa kế IRA từ vợ / chồng. Nhưng nếu bạn đang thừa kế IRA từ một người không vợ / chồng của bạn, bạn chỉ có thể sử dụng phương pháp tuổi thọ nếu một trong những điều sau đây áp dụng cho bạn:
Nếu bạn không thuộc bất kỳ danh mục nào trong số đó, thì bạn sẽ phải rút tất cả số tiền trong IRA kế thừa trong vòng 10 năm. Nói về mà . . .
Với phương pháp này, bạn có thể lấy nhiều hoặc ít tiền từ IRA kế thừa của mình bất kỳ lúc nào. . . nhưng tất cả số tiền phải được rút hoàn toàn trong năm hoặc 10 năm. Nếu bạn không rút tất cả tiền trong thời gian, bạn đang xem xét một khoản phạt rất lớn đối với bất kỳ thứ gì còn lại trong tài khoản. Vì vậy, hãy chuyển số tiền đó ra khỏi đó trước thời hạn, mọi người!
Nếu chủ sở hữu ban đầu qua đời vào năm 2019 hoặc sớm hơn, bạn có năm năm để rút tất cả số tiền từ IRA được thừa kế. Bạn sẽ có 10 năm nếu họ qua đời vào năm 2020 hoặc muộn hơn.
Nếu bạn thừa kế IRA từ vợ / chồng của mình, bạn có một tùy chọn bổ sung mà không ai khác có được — nó được gọi là “chuyển nhượng vợ / chồng”. Ngoại lệ này cho phép bạn (người phối ngẫu còn sống) chuyển tiền từ tài khoản hưu trí của vợ / chồng bạn vào IRA hiện có của riêng bạn.
Khi số tiền nằm trong IRA hiện tại của bạn, những khoản tiền đó sẽ được coi như phần tiền còn lại trong IRA của bạn. Điều đó có nghĩa là số tiền được thừa kế giờ đây sẽ phải tuân theo các quy tắc tương tự về việc rút tiền, giới hạn đóng góp và hình phạt. Ví dụ:nếu bạn dưới 59 tuổi rưỡi và quyết định rút tiền ra khỏi tài khoản, bạn sẽ phải trả tiền phạt rút tiền sớm.
Nó phụ thuộc! Thông thường, số tiền bạn rút ra sẽ bị đánh thuế giống như cách tính với chủ sở hữu ban đầu của tài khoản.
Giống như chúng tôi đã đề cập trước đó, nếu bạn được thừa kế thuế hoãn lại tài khoản hưu trí như IRA truyền thống hoặc 401 (k) truyền thống, thì câu trả lời là có. Số tiền bạn rút ra từ tài khoản hoãn thuế được thừa kế sẽ được tính là thu nhập chịu thuế và bạn sẽ phải trả thuế thu nhập cho số tiền đó.
Điều gì sẽ xảy ra nếu người thân của bạn để lại cho bạn Roth IRA hoặc Roth 401 (k)? Vì chủ sở hữu ban đầu của tài khoản đã tài trợ cho tài khoản bằng số tiền đã bị đánh thuế, bạn có thể mở IRA kế thừa hoặc thực hiện chuyển khoản theo vợ chồng và tiếp tục tận hưởng sự phát triển miễn thuế và rút tiền miễn thuế.
Có một ngoại lệ:Nếu bạn thực hiện thanh toán một lần hoặc thực hiện rút tiền và tài khoản chưa đủ năm tuổi khi chủ sở hữu tài khoản ban đầu qua đời, thì số tiền đó là chịu thuế.
Tất cả cuộc nói chuyện về thuế này đủ để khiến bất kỳ ai cũng phải quay cuồng! Để giải đáp mọi thắc mắc về thuế mà bạn có thể có về bất kỳ tài khoản hưu trí nào mà bạn đang thừa kế, hãy liên hệ với cố vấn thuế, người có thể hướng dẫn bạn thực hiện quy trình.
Tôi biết điều này nghe có vẻ rất nhiều. Đầu tiên, hít một hơi thật sâu. Hãy cho bản thân một chút thời gian để đau buồn và xử lý những gì đang xảy ra. Số tiền đó sẽ không đi đến đâu — bạn không cần phải đưa ra bất kỳ quyết định nào trong ít nhất 60 ngày. Vì vậy, hãy để nó ở đó một chút.
Và đừng quên rằng bạn không ở trong đó một mình. Đây là thời điểm để dựa vào gia đình và bạn bè của bạn để được hỗ trợ về mặt tinh thần và cũng có thể liên hệ với một cố vấn tài chính, người có thể giúp bạn điều hướng một số phức tạp trong việc xử lý tài sản thừa kế.
Nếu bạn không có cố vấn tài chính hoặc chuyên gia đầu tư đáng tin cậy ở bên mình, bạn có thể sử dụng chương trình SmartVestor của chúng tôi để tìm một trong những khu vực của bạn. Những chuyên gia này có thể giúp bạn lập một kế hoạch chuẩn bị cho bạn để quản lý tốt phần thừa kế này.
Tìm SmartVestor Pro của bạn ngay hôm nay!