Đối chiếu ngân hàng là đối chiếu giữa bảng sao kê ngân hàng hàng tháng của bạn với hồ sơ kế toán nội bộ của bạn. Bạn cần đảm bảo rằng số tiền cuối kỳ trên bảng sao kê ngân hàng khớp với số dư cuối kỳ trên hồ sơ kế toán của bạn. Đừng lo lắng ngay lập tức nếu bạn phát hiện ra sự khác biệt vì đó có thể là một sự giám sát đơn giản, chưa tính phí dịch vụ ngân hàng hoặc séc chưa thanh toán. Dù lý do có thể là gì, bạn cần xác định và giải quyết đúng vấn đề.

Cho dù bạn sử dụng phần mềm kế toán hay bảng tính đối chiếu ngân hàng, các mẹo sau có thể giúp bạn đảm bảo tính chính xác của ngân hàng và quản lý dòng tiền của mình tốt hơn.

1. Đảm bảo rằng hồ sơ kế toán nội bộ của bạn được cập nhật

Nó có vẻ giống như lẽ thường, nhưng các chủ doanh nghiệp nhỏ bận rộn và có thể quên duy trì hồ sơ kế toán chính xác. Trước khi bạn bắt đầu thử điều chỉnh ngân hàng, hãy đảm bảo rằng hồ sơ của bạn là chính xác. Kiểm tra kỹ để đảm bảo rằng bạn đã nhập tất cả các séc đi và ghi chú mọi hóa đơn mà bạn có thể đã thanh toán gần đây.

2. Đối chiếu hàng tháng

Nếu bạn vẫn nhận được bảng sao kê ngân hàng của mình qua thư, đừng vứt chúng vào ngăn kéo. Nếu bạn có thể truy cập bảng sao kê của mình trực tuyến, hãy đặt một ngày dành riêng mỗi tháng để thực hiện điều chỉnh ngân hàng của bạn. Là một chủ doanh nghiệp nhỏ, bạn nên xem lại bảng sao kê ngân hàng hàng tháng của mình mỗi tháng để đảm bảo rằng số tiền được rút và gửi vào tài khoản của bạn là chính xác nhằm ngăn ngừa lỗi ngân hàng và phát hiện hoạt động gian lận tiềm ẩn.

3. Đối chiếu cẩn thận

Giao dịch bị xóa có nghĩa là ngân hàng của bạn đã xử lý thanh toán và nó sẽ được phản ánh trên bảng sao kê ngân hàng của bạn. Hầu hết sự khác biệt là kết quả của các giao dịch đang chờ xử lý. Nếu bạn nhận thấy lỗi, hãy kiểm tra kỹ những điều sau:

• Nếu gần đây bạn đã gửi séc không được phản ánh trên bảng sao kê của mình thì bạn nên tăng số dư cuối kỳ của ngân hàng.
• Đôi khi các séc bạn gửi gần đây có thể không được phản ánh trong bảng sao kê ngân hàng hiện tại của bạn. Những séc chưa thanh toán này sẽ được khấu trừ vào số dư ngân hàng cuối kỳ của bạn
• Nếu bạn nhận thấy sự chênh lệch về một số tiền lớn, hãy kiểm tra xem liệu bất kỳ khoản tiền gửi hoặc khoản rút tiền nào từ tháng trước đó có được phản ánh trên bảng sao kê hiện tại của bạn không
• Nếu bạn tin rằng một khoản thanh toán lẽ ra đã được gửi vào tài khoản ngân hàng của mình, hãy xác nhận rằng người hoặc doanh nghiệp thực sự đã nhận được séc và thúc giục họ sớm thực hiện một khoản tiền gửi
• Đảm bảo rằng các khoản tiền gửi được liệt kê trên bảng sao kê ngân hàng của bạn khớp chính xác với phiếu gửi tiền của bạn
• Tìm kiếm bất kỳ khoản phí ngân hàng nào như phí dịch vụ, thấu chi hoặc séc bị trả lại