Mở tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) mang lại lợi thế về thuế gấp ba lần. Lợi ích là chúng không có sẵn cho tất cả mọi người. Để hội đủ điều kiện, bạn phải tham gia một chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP), bạn không thể đăng ký Medicare và bạn không thể tham gia một chương trình bảo hiểm sức khỏe khác. Không giống như khoản đóng góp cho IRA, bạn không cần phải có ít nhất một người phối ngẫu có thu nhập kiếm được để đủ điều kiện.

Ngoài ra, HDHP phải có các khoản khấu trừ tối thiểu ($ 1,300 cho một cá nhân và $ 2,600 cho một gia đình cho năm 2017) và chi phí tự trả tối đa ($ 6,550 cho một cá nhân và $ 13,100 cho một gia đình cho năm 2017). Nếu bạn đã đăng ký vào một chương trình đáp ứng các yêu cầu này, thì bạn có thể tích lũy khoản tiết kiệm hưu trí của mình bằng HSA.

HSA cung cấp ba lợi thế về thuế sau:

1. Các khoản đóng góp được khấu trừ thuế.
2. Mọi khoản lãi và thu nhập đều được hoãn thuế.
3. Phân phối được miễn thuế khi được sử dụng cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn.

Những tài khoản này được tạo ra để giúp những người trong HDHP thanh toán các chi phí y tế hiện tại, nhưng số tiền tiết kiệm được trong HSA cũng có thể được sử dụng để chăm sóc sức khỏe hoặc các chi phí khác khi nghỉ hưu.

Không giống như tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA), không có điều khoản "sử dụng nó hoặc mất nó". Bất kỳ khoản tiền nào còn lại trong HSA vào cuối năm đều thuộc về chủ sở hữu tài khoản và vẫn ở trong tài khoản, được hoãn thuế ngày càng tăng, cho đến khi nó được phân phối.

Một cá nhân có thể đóng góp tới $ 3,400 cho HSA vào năm 2017 và một gia đình có thể đóng góp tới $ 6,750. Ngoài ra, nếu bạn từ 55 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp theo kịp và tiết kiệm thêm 1.000 đô la trong HSA của mình mỗi năm. Số tiền trong HSA là của bạn nếu bạn thay đổi nhà tuyển dụng. Hầu hết các HSA đều cung cấp các lựa chọn đầu tư, mang lại cho bạn cơ hội tăng khoản tiết kiệm được hoãn thuế trong một thời gian dài, nếu bạn không sử dụng tiền cho các chi phí y tế.

Ngay cả khi bạn vẫn khỏe mạnh sau khi nghỉ hưu, ở tuổi 65, số tiền trong HSA có thể được sử dụng để giúp thanh toán phí bảo hiểm Medicare miễn thuế hoặc được thu hồi như một khoản phân phối chịu thuế cho bất kỳ mục đích phi y tế nào, tương tự như phân phối IRA.

Tiết kiệm trong HSA mang lại cho những người tham gia HDHPs cơ hội để dành đô la trước thuế, tăng thu nhập được hoãn thuế và không phải trả thuế cho các khoản phân phối, miễn là chúng được sử dụng cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn. Đó là cơ hội đôi bên cùng có lợi.

Vì vậy, nếu bạn đã tiết kiệm cho tương lai trong một IRA, 401 (k) hoặc một chương trình hưu trí đủ tiêu chuẩn khác — và bạn có cơ hội đăng ký vào HDHP và mở một HSA — bạn có thể muốn xem xét điều đó.