Đầu năm nay, Grace, một góa phụ gần đây và là khách hàng lâu năm, nhận thấy mình đang đặt câu hỏi về sự cần thiết của một chính sách trọn đời cũ. Hợp đồng này có giá trị tiền mặt là 100.000 đô la và khoản trợ cấp tử vong là 220.000 đô la. Khi chồng qua đời và hai đứa con lớn đã độc lập về tài chính, cô tự hỏi liệu mình có còn cần chính sách này hay không.

Cô ấy có nên rút tiền mặt không? Để nó cho con cái của cô ấy?

Vì Grace được đảm bảo độc lập về tài chính và muốn đóng góp nhiều hơn cho tổ chức từ thiện, một lựa chọn hấp dẫn đối với cô cả về mặt tài chính và từ thiện là quyên góp chính sách cho tổ chức từ thiện yêu thích của cô, hiệp hội thư viện địa phương của cô.

Mặc dù việc tặng một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện không phải là điều gì mới mẻ, nhưng nó thường bị bỏ qua. Có một số lợi thế, đầu tiên là đòn bẩy hoặc khả năng tăng giá trị của một món quà.

Grace đã trả phí bảo hiểm hàng năm tổng cộng 80.000 đô la. Tuy nhiên, số tiền mà tổ chức từ thiện sẽ nhận được - khoản trợ cấp tử vong 220.000 đô la - gần gấp ba lần số tiền cô ấy đóng góp, một sự gia tăng đáng kể và khả năng sử dụng đòn bẩy tuyệt vời.

Ngoài đòn bẩy, có những lợi ích về thuế. Cụ thể, một khi hợp đồng bảo hiểm được chuyển nhượng không thể hủy ngang cho tổ chức từ thiện, Grace sẽ nhận được khoản khấu trừ thuế thu nhập hiện hành. Nếu Grace tiếp tục trả phí bảo hiểm thông qua quà tặng cho tổ chức từ thiện, thì những khoản phí bảo hiểm này sẽ được khấu trừ thuế. Các giới hạn sẽ được áp dụng, vì vậy tốt nhất bạn nên tham khảo ý kiến ​​của kế toán viên hoặc người lập kế hoạch tài chính.

Cuối cùng, quyền lợi tử vong được xóa khỏi di sản của Grace và phí bảo hiểm - nếu cô tiếp tục tài trợ - có thể giúp giữ di sản của cô dưới ngưỡng thuế di sản, miễn là cô qua đời ba năm trở lên sau khi tặng chính sách cho tổ chức từ thiện.

Nói chung, có rất nhiều lựa chọn để tặng quà cho một tổ chức từ thiện, và người ta nên cẩn thận phân tích đầy đủ các lựa chọn này. Nếu Grace có IRA đáng kể hoặc những cổ phiếu được đánh giá cao mà cô muốn bán, có lẽ những cổ phiếu này sẽ tạo ra những món quà tốt hơn cho tổ chức từ thiện và thay vào đó cô có thể để lại bảo hiểm nhân thọ cho bọn trẻ một cách hoàn toàn hoặc tin tưởng.

Tuy nhiên, trong những trường hợp thích hợp, cụ thể là do đòn bẩy đã đề cập trước đó, tặng một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thể là một cách tuyệt vời để tặng quà cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện.