Hỏi:Tôi năm nay 41 tuổi, vợ chồng tôi đều là giáo viên trường công lập. Chúng tôi đã đóng góp vào tài khoản 403 (b) của mình để bổ sung lương hưu và mỗi người chúng tôi tích lũy được khoảng 100.000 đô la. Vì chúng tôi có khả năng tiết kiệm nhiều hơn, nên chúng tôi phân vân không biết nên tăng đóng góp cho 403 (b) của mình, tiết kiệm trong Roth 403 (b) s hay tiết kiệm trong Roth IRA. Ý kiến ​​của bạn là gì?

A:Đó là một câu hỏi khó, vì câu trả lời hoàn toàn dựa trên các luật thuế trong tương lai, gần như không thể đoán trước được. Khoản tiết kiệm hưu trí hiện tại của bạn vào 403 (b) s cung cấp lợi ích về thuế cho bạn ngay bây giờ, nhưng có thể tốt nhất hoặc có thể không tốt nhất cho bạn trong dài hạn. Như với các gói 401 (k), bạn nhận được khoản khấu trừ thuế cho bất kỳ khoản đóng góp nào bạn thực hiện cho khoản 403 (b), điều này làm giảm hóa đơn thuế thu nhập hiện tại của bạn, nhưng, mặc dù tài khoản của bạn được hoãn thuế, tất cả các khoản rút tiền sẽ bị đánh thuế khi bạn đã nghỉ hưu và lấy thu nhập từ tài khoản.

Nếu chúng tôi có thể biết chắc chắn rằng bạn đang ở trong khung thuế ngày hôm nay cao hơn bạn sẽ nghỉ hưu, sẽ không có vấn đề gì bạn nên tiếp tục tài trợ cho 403 (b) của mình và bỏ qua các tùy chọn Roth.

Tất nhiên, vấn đề là chúng tôi không biết tình hình thuế trong tương lai của bạn sẽ như thế nào.

Tùy chọn Roth, cho dù đó là Roth 403 (b) hay Roth IRA, sẽ không cung cấp cho bạn bất kỳ khoản tiết kiệm thuế hiện tại nào, nhưng tài khoản của bạn sẽ được hoãn thuế và các khoản rút tiền của bạn sẽ KHÔNG phải chịu thuế thu nhập khi bạn nghỉ hưu và rút tiền.

Thách thức đối với những người còn hàng chục năm nữa mới về hưu là chúng ta không biết mã số thuế sẽ như thế nào trong 20 hoặc 30 năm nữa. Mã số thuế, phức tạp như vậy, thực sự đã không thay đổi nhiều trong ba thập kỷ qua. Thuế suất lũy tiến, có nghĩa là thu nhập của bạn càng cao, phần trăm thu nhập của bạn sẽ được tính thuế càng lớn.

Mã số thuế có thể trông như thế nào trong 20 hoặc 30 năm nữa? Điều gì sẽ xảy ra nếu hệ thống thuế thu nhập lũy tiến mà chúng ta đang áp dụng cuối cùng được thay thế bằng thuế khoán? Hay thuế bán hàng quốc gia? Sẽ là một điều ngớ ngẩn thực sự nếu sử dụng Roth 403 (b) hoặc Roth IRA cho khoản tiết kiệm hưu trí của bạn, chỉ khi hệ thống thuế của chúng tôi được thay thế bằng thuế giá trị gia tăng quốc gia (VAT) và thuế thu nhập tương đối thấp.

Một yếu tố khác cần xem xét là trạng thái bạn đang làm việc so với trạng thái bạn dự định dành những năm nghỉ hưu của mình. Ví dụ:nếu bạn đang làm việc ở New York, với cơ cấu thuế thu nhập tiểu bang cao, nhưng dự định nghỉ hưu ở Florida, một trong chín tiểu bang không có thuế thu nhập, Roth IRA hoặc 403 (b) có thể không hữu ích tại tất cả. Trong tình huống như thế này, 403 (b) (hoặc IRA) truyền thống sẽ có lợi hơn nhiều, ít nhất là đối với thuế thu nhập của tiểu bang.

Bởi vì ai cũng có thể đoán được cấu trúc thuế sẽ như thế nào trong tương lai, có lẽ tốt nhất là bạn nên có cách tiếp cận đa dạng để lập kế hoạch thuế theo cách tương tự, bạn sẽ có một cách tiếp cận đa dạng đối với các khoản đầu tư của mình. Tỷ lệ cược là bạn không có toàn bộ số dư gói 403 (b) chỉ trong một loại đầu tư. Tại sao? Bởi vì bạn biết rằng việc dàn trải các khoản đầu tư sẽ mang lại cho bạn mức độ chắc chắn cao nhất về khoản tiết kiệm hưu trí của mình.

Bạn nên có cách tiếp cận tương tự với chiến lược thuế thu nhập của mình. Lý tưởng nhất là bạn đến tuổi nghỉ hưu với một số loại kế hoạch hưu trí khác nhau. Trong một tình huống hoàn hảo, bạn có các kế hoạch 403 (b) của mình, một số tiền trong Roth IRA (hoặc 403 (b) s), một số khoản đầu tư nằm ngoài kế hoạch nghỉ hưu của bạn, có lẽ là một số bất động sản tạo ra thu nhập, v.v.

Nếu tôi ủng hộ bạn, tôi sẽ đóng góp khoảng 80% số tiền tiết kiệm hưu trí của mình vào 403 (b) truyền thống và 20% còn lại cho Roth IRA. Điều này sẽ cho phép bạn tận dụng khoản tiết kiệm thuế hiện tại mà 403 (b) của bạn cung cấp, đồng thời cho phép bạn tích lũy một lượng tiền mặt dồi dào mà sẽ không phải chịu thuế thu nhập khi bạn nghỉ hưu.

Về việc bạn nên đóng góp cho Roth 403 (b) hay Roth IRA, từ quan điểm thu nhập, điều đó thực sự không quan trọng lắm vì cả hai kế hoạch đều cho phép thu nhập hưu trí miễn thuế. Có một vài sắc thái nhỏ giữa cả hai, nhưng điều tôi thích ở Roth IRA là tính linh hoạt trong đầu tư. Với 403 (b), chủ nhân của bạn quyết định bạn có thể làm việc với nhà cung cấp nào, trong khi bạn có toàn quyền quyết định đối với Roth IRA.

Nhân tiện, bạn là khôn ngoan khi nghĩ về khoản tiết kiệm hưu trí của bạn ở độ tuổi trẻ như vậy. Có quá nhiều người chờ đợi đến cuối đời để nghiêm túc với khoản tiết kiệm của họ, và bạn càng đợi lâu, điều đó càng khó khăn hơn.

Scott Hanson, CFP, trả lời các câu hỏi của bạn về nhiều chủ đề khác nhau và cũng là người đồng tổ chức chương trình radio gọi điện hàng tuần. Truy cập MoneyMatters.com để đặt câu hỏi hoặc nghe chương trình của anh ấy. Theo dõi anh ấy trên Twitter tại @scotthansoncfp.