Đối với một nhà đầu tư có ý thức về thuế, việc tìm kiếm các khoản đầu tư hiệu quả về thuế là chìa khóa để tiết kiệm thành công khi nghỉ hưu.

Không phải ai cũng nghĩ về hậu quả thuế đối với các khoản đầu tư của họ và tin tưởng rằng các cố vấn tài chính của họ sẽ am hiểu trước khi đưa ra khuyến nghị. Thông thường, đó là một thách thức đối với các cố vấn trong việc tự học về tất cả các luật thuế ảnh hưởng đến các khoản đầu tư, điều này có thể khiến bạn phải trả một số tiền khổng lồ.

Luật thuế rất phức tạp và thay đổi dựa trên các loại đầu tư và tài khoản hưu trí khác nhau. Dưới đây là các quy định về thuế đối với 10 khoản đầu tư và tài khoản hưu trí khác nhau:

1. IRA truyền thống, 401 (k) hoặc các tài khoản tương tự

IRA truyền thống, 401 (k) hoặc các tài khoản tương tự cho phép số tiền hưu trí của bạn tăng lên khi được hoãn thuế. Cổ tức, tiền lãi hoặc lợi nhuận từ các tài khoản không bị đánh thuế cho đến khi bạn rút tiền.

Thuế được áp dụng trên toàn bộ số tiền bạn rút, trừ khi bạn thực hiện khoản đóng góp sau thuế. Và thuế suất sẽ là thuế suất thu nhập thông thường của bạn, thường cao hơn thuế suất thuế thu nhập vốn dài hạn có lợi hơn.

Người tiết kiệm thường đóng góp trước thuế cho 401 (k) của họ, do đó, bất cứ thứ gì họ rút đều sẽ bị đánh thuế. Mặt khác, những người có thu nhập cao chọn đóng góp vào IRA không được khấu trừ chỉ nợ thuế đối với thu nhập hoãn lại thuế trên tiền gốc.

Nếu vì lý do nào đó mà bạn có cổ phiếu của công ty - có thể ở mức 401 (k) của họ - hãy đảm bảo chuyển nó vào tài khoản môi giới chịu thuế để được giảm thuế Khấu hao ròng chưa thực hiện (NUA). Cổ phiếu của công ty bị đánh thuế theo tỷ lệ tăng vốn dài hạn nếu được nắm giữ trên một năm.

2. Roth IRA, Roth 401 (k) hoặc các tài khoản tương tự

Roth IRA, Roth 401 (k) hoặc các tài khoản tương tự được tài trợ bằng các khoản đóng góp sau thuế. Chúng cho phép số tiền hưu trí của bạn được hoãn thuế và việc rút tiền được miễn thuế với điều kiện bạn từ 59 tuổi trở lên và tài khoản có ít nhất năm tuổi. Ngoài ra, bạn có thể rút lại các khoản đóng góp mà bạn đã thực hiện (chứ không phải bản thân thu nhập) miễn thuế và không bị phạt bất cứ lúc nào.

3. Niên kim

Tiền lãi thu được từ tài khoản niên kim được đánh thuế theo tỷ lệ thu nhập thông thường trừ đi tiền gốc. Ví dụ, nếu bạn mua một niên kim với 100.000 đô la và trong 10 năm nó trị giá 190.000 đô la, bạn sẽ chỉ phải trả thuế cho 90.000 đô la tiền lãi kiếm được. Các quy tắc khác được áp dụng nếu bạn mua niên kim bằng tiền từ IRA truyền thống hoặc Roth IRA hoặc 401 (k).

Sẽ thuận lợi hơn nếu mua một niên kim thông qua chuyển đổi truyền thống hoặc Roth IRA hoặc 401 (k), bởi vì những tài khoản đó không bị đánh thuế ở mức có lợi hơn (so với cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ).

4. Cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, bất động sản

Việc bán cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ đã được nắm giữ hơn một năm được đánh thuế theo tỷ lệ lãi vốn dài hạn. Các mức thuế suất này sẽ có lợi cho bạn miễn là các luật thuế hiện hành không thay đổi trong tương lai. Nếu bạn độc thân và kiếm được tới 38.600 đô la, đăng ký kết hôn cùng nhau và kiếm được tới 77.200 đô la hoặc chủ gia đình và kiếm được tới 51.700 đô la, thì khoản thu nhập này hoàn toàn miễn thuế lên đến một số tiền nhất định.

Thu nhập vốn ngắn hạn từ việc bán các khoản đầu tư nắm giữ dưới một năm được đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường của bạn.

5. Cổ tức

Cổ tức là lợi nhuận thu được từ cổ phiếu. Có hai loại cổ tức, được đánh thuế với các tỷ lệ khác nhau. Cổ tức đủ tiêu chuẩn bị đánh thuế theo tỷ lệ tăng vốn dài hạn và cổ tức không đủ tiêu chuẩn bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường.

Để được coi là "đủ điều kiện", cổ tức phải được giữ tối thiểu 60 ngày trong khoảng thời gian 120 ngày bắt đầu từ 60 ngày trước ngày giao dịch không hưởng quyền cổ tức. Ngày giao dịch không hưởng quyền nhận cổ tức là ngày sau khi một công ty thực hiện việc chia cổ tức cho các cổ đông của mình.

6. Lãi suất trái phiếu đô thị

Lãi từ trái phiếu địa phương không bị đánh thuế ở cấp liên bang, nhưng lãi vốn từ việc bán những trái phiếu này có thể bị đánh thuế ở cấp liên bang. Tiền lãi từ trái phiếu phát hành tại tiểu bang của nhà đầu tư thường cũng được miễn thuế thu nhập tiểu bang.

Hãy nhớ rằng mặc dù trái phiếu địa phương được miễn thuế, nhưng tiền lãi kiếm được sẽ được tính vào việc tính thuế An sinh Xã hội.

7. Lương hưu

Tiền lương hưu bị đánh thuế theo mức thu nhập thông thường, miễn là không có đóng góp nào cho kế hoạch sau thuế. Nếu bạn chuyển tiền lương hưu sang IRA và mua hàng niên kim, thì không có lợi ích nào về thuế ngoài khả năng lựa chọn thời điểm bắt đầu thanh toán.

8. Bảo hiểm nhân thọ giá trị tiền mặt

Các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ nên được cấu trúc để tối đa hóa việc tích lũy giá trị tiền mặt. Theo các quy tắc IRS, giá trị tiền mặt rút từ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ được miễn thuế miễn là nó được cấu trúc phù hợp và không trở thành một Hợp đồng tài trợ sửa đổi (MEC).

9. CD, tài khoản tiết kiệm và thị trường tiền tệ

Các khoản thanh toán lãi suất trên đĩa CD, tài khoản tiết kiệm và tài khoản thị trường tiền tệ được đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường.

10. Quyền lợi An sinh Xã hội

Nhiều người không nhận ra rằng thu nhập từ An sinh xã hội có thể bị đánh thuế. Thuế đối với thu nhập An sinh xã hội phụ thuộc vào thu nhập tạm tính của bạn, được tính như sau:

• Tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn - bao gồm tiền lương, tiền công, cổ tức, tiền cấp dưỡng và các khoản rút từ IRA hoặc 401 (k), nhưng không bao gồm An sinh xã hội
• cộng với mọi khoản lãi được miễn thuế (tức là lãi trái phiếu địa phương)
• cộng với 50% quyền lợi An sinh Xã hội của bạn

Bảng tính trong Ấn bản 915 sẽ xác định xem bất kỳ quyền lợi An sinh Xã hội nào của bạn có phải chịu thuế hay không.

Nếu bạn đang ở trong khung thuế thấp hoặc 0%, thì bạn sẽ không phải trả thuế cho An sinh xã hội của mình. Nếu thu nhập tạm thời của bạn là từ 25.000 đến 34.000 đô la với tư cách là một cá nhân, hoặc 32.000 đến 44.000 đô la với tư cách là một cặp vợ chồng, thì tối đa 50% lợi ích của bạn sẽ bị đánh thuế. Trên các mức đó, tối đa 85% lợi ích của bạn có thể bị đánh thuế.