Một ngôi nhà thường là một trong những tài sản quý giá nhất mà ai đó sở hữu, cả về tài chính và tình cảm. Thật có lý khi vì tình yêu thương và lòng rộng lượng, nhiều bậc cha mẹ muốn tặng nhà cho con cái trong suốt cuộc đời của họ hoặc để lại cho con cái họ như một tài sản thừa kế. Thật khó để tưởng tượng rằng việc cho con bạn ở nhà có thể gây phản tác dụng, nhưng điều đó có thể - đặc biệt nếu bạn không hiểu hết những cạm bẫy và lợi ích.
Chuyển nhà có thể là một vấn đề phức tạp và làm sai thời điểm, sai cách hoặc sai lý do có thể gây ra những hậu quả đáng kể cho cả cha mẹ và con cái.
Lý do chính mà ai đó có thể nghĩ đến việc chuyển nhà của họ cho một thành viên trong gia đình là liên quan đến Medicaid. Chi phí nhà dưỡng lão tiếp tục tăng, và nhiều người muốn có thể đủ điều kiện để được hưởng các phúc lợi của chính phủ. Ngoài ra, họ không muốn lo lắng rằng ngôi nhà của họ có thể bị buộc phải bán sau khi họ qua đời để trang trải chi phí cho những lợi ích mà họ nhận được thông qua một quy trình gọi là thu hồi di sản.
Để bắt đầu, điều quan trọng là phải hiểu rằng Medicaid khác với Medicare (mặc dù đôi khi mọi người nhầm tưởng rằng hai loại này có thể thay thế cho nhau). Medicare là một chương trình quyền lợi liên bang cung cấp bảo hiểm y tế cho những người trên 65 tuổi, bất kể họ có bao nhiêu tiền. Mặt khác, Medicaid là một chương trình bảo hiểm y tế liên bang dành cho người già, người tàn tật và người nghèo, cùng với những thứ khác, sẽ chi trả cho dịch vụ chăm sóc lâu dài tại nhà dưỡng lão cho những người có nhu cầu.
Nói chung, mọi người phải dưới một số giới hạn khá hạn chế về thu nhập và tài sản để đủ điều kiện nhận Medicaid. Nói một cách dễ hiểu, một khi phần lớn tài sản của bạn không còn, Medicaid sẽ bắt đầu chi trả cho việc chăm sóc tại nhà dưỡng lão. Tuy nhiên, một nơi cư trú chính với 572.000 đô la vốn chủ sở hữu vào năm 2018 (hoặc lên đến 828.000 đô la vốn chủ sở hữu ở một số tiểu bang đã chọn tăng số tiền có sẵn theo luật liên bang) được coi là tài sản không thể tính được. Điều này có nghĩa là có thể sở hữu một ngôi nhà và vẫn đủ điều kiện để chính phủ chi trả cho dịch vụ chăm sóc tại nhà dưỡng lão theo Medicaid.
Khi người nhận Medicaid qua đời, mỗi tiểu bang có quyền thu hồi số tiền đã trả cho việc chăm sóc họ từ di sản của người quá cố. Bởi vì ngôi nhà là một trong những tài sản duy nhất mà mọi người được phép sở hữu và vẫn nhận được trợ cấp Medicaid, quyền thu hồi quyền lợi từ bất động sản (thường là từ việc bán nhà) là ý nghĩa của mọi người khi họ nghe nói rằng tiểu bang sẽ nhận nhà. (Lưu ý rằng không có nỗ lực phục hồi nào có thể được thực hiện cho đến sau khi vợ / chồng của người nhận qua đời.)
Những người lo lắng về việc thu hồi tài sản đôi khi cân nhắc việc cho nhà đi trước thời điểm họ tin rằng họ sẽ cần chăm sóc tại nhà dưỡng lão. Nhưng những hiểu lầm về các luật phức tạp của Medicaid có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng.
Trước khi chuyển giao bất kỳ tài sản nào, điều quan trọng là phải hiểu về khoảng thời gian xem xét lại và nó ảnh hưởng như thế nào đến tính đủ điều kiện nhận Medicaid. Khi bạn đăng ký Medicaid, bất kỳ quà tặng hoặc chuyển nhượng tài sản nào được thực hiện trong vòng năm năm đều phải chịu hình phạt. Nói cách khác, việc cho đi tài sản có thể khiến bạn không đủ tư cách nhận Medicaid.
Theo quy định hiện hành, phúc lợi Medicaid bị từ chối nếu mọi người đã cho đi tài sản trong vòng 60 tháng kể từ ngày nộp đơn. Thời gian quan trọng này được gọi là "thời kỳ nhìn lại". Do đó, điều quan trọng là phải tin tưởng rằng bạn có đủ sức khỏe để ở lại viện dưỡng lão ít nhất năm năm kể từ khi bạn cho đi ngôi nhà của mình (hoặc bất kỳ tài sản nào khác). Việc lập kế hoạch phải được thực hiện rất lâu trước khi có nhu cầu.
Nhưng hãy nhớ rằng, khoảng thời gian nhìn lại không phải là điều duy nhất cần xem xét nếu bạn muốn tặng quà cho ngôi nhà của gia đình mình. Cách bạn thiết lập việc chuyển nhượng tài sản của mình là cực kỳ quan trọng và cũng tiềm ẩn những hậu quả không lường trước được - cho dù đó là một hành động hoàn toàn, một chứng thư với di sản hay cho một quỹ tín thác không thể hủy ngang. Dưới đây là đánh giá ngắn gọn về ưu và nhược điểm của từng loại:
Thuế lợi tức vốn thường phải trả khi bạn bán một tài sản có giá trị cao hơn số tiền bạn đã trả cho nó. Tuy nhiên, các cá nhân nói chung có thể miễn thuế thu nhập vốn lên đến 250.000 đô la khi bán một ngôi nhà chính nếu họ sử dụng ngôi nhà làm nơi ở chính của họ trong hai trong năm năm trước khi bán. Các cặp vợ chồng thường có thể miễn lên đến 500.000 đô la. Vì vậy, nếu ngôi nhà của bạn tăng giá trị, bạn có thể không cần phải trả thuế lãi vốn khi bán. Nếu bạn giao nhà cho con cái của bạn và chúng không sống ở đó như nơi cư trú chính của chúng, chúng sẽ không đủ điều kiện để được miễn trừ khi bán. Họ cần phải trả thuế thu nhập vốn trên giá trị gia tăng. Lập kế hoạch phù hợp có thể giúp giảm thiểu hoặc loại bỏ kết quả này.
Một điều quan trọng nữa là nếu bạn giữ lại một số quyền sở hữu nhất định trong ngôi nhà của mình (chẳng hạn như di sản từ đời hoặc có thể thông qua một quỹ tín thác không thể hủy ngang), thì khi bạn chết, cơ sở tính thuế của ngôi nhà sẽ trở thành giá trị thị trường hợp lý khi chết. Đây được coi là quy tắc cơ bản từng bước và điều quan trọng là khi con bạn phải bán nhà. Quy tắc này loại bỏ mọi khoản thuế thu nhập vốn mà con bạn có thể phải trả khi bán nhà sau khi bạn qua đời.
Không cần phải nói, có rất nhiều điều phải xem xét trước khi quyết định có nên cho đi ngôi nhà của bạn hay không. Các vấn đề về thuế và các quy tắc thời gian phức tạp đối với Medicaid có thể khiến việc cho đi của chúng tôi trở nên khó khăn, nhưng với sự suy nghĩ và lập kế hoạch cẩn thận, sẽ có những chiến lược giúp bạn có thể hoàn thành mục tiêu của mình.
Bạn có nên tặng tổ ấm của mình cho các thành viên trong gia đình? Vì các quy tắc có thể khác nhau giữa các bang, nên bạn nên tham khảo ý kiến của luật sư địa phương hoặc chuyên gia lập kế hoạch bất động sản trước khi quyết định. Bằng cách đó, bạn có thể truyền tài sản quý giá nhất của mình cho các thế hệ tương lai theo cách tốt nhất có thể và tránh được những hậu quả khó chịu.
