Theo kinh nghiệm của tôi, tôi nhận thấy rằng các nhà đầu tư có quan hệ đồng giới thường quản lý tiền của họ với tư cách cá nhân hơn là một cặp vợ chồng. Và ngay cả đối với những người đã kết hôn, nhiều người chỉ đơn giản là đã quen với việc lập kế hoạch tài chính ngu ngốc. Nhưng đối với những cặp vợ chồng đã bên nhau nhiều năm, hoặc những người mới kết hôn, có thể họ sẽ không nhận thức được nhiều lợi ích về tài chính của hôn nhân, cũng như các lợi ích về pháp lý và y tế.

Với việc thông qua Đạo luật Bình đẳng Hôn nhân vào năm 2015, tất cả các kế hoạch di sản, lập kế hoạch thuế và các lợi ích hợp pháp dành cho các cặp đôi dị tính trong nhiều thập kỷ đã trở thành sẵn sàng cho các cặp đồng tính. Và trong khi một số lợi ích, chẳng hạn như quyền thăm khám tại bệnh viện hoặc quy trình nhận con nuôi được đơn giản hóa, thuộc về luật gia đình, thì những lợi ích tài chính tiềm năng là rất đáng kể.

Lập kế hoạch Bất động sản

Lập kế hoạch di sản là một lĩnh vực bị ảnh hưởng bởi Đạo luật Bình đẳng Hôn nhân theo nhiều cách. Nói chung, đối với các cặp vợ chồng đã kết hôn, nói chung, không có thuế di sản hoặc thuế thừa kế khi tài sản được chuyển từ vợ hoặc chồng sang người phối ngẫu còn sống của họ. Ngoài ra, tài sản chuyển giao nhanh hơn so với nếu cặp vợ chồng chưa kết hôn, vì họ tránh được thời gian và chi phí thực hiện quy trình chứng thực di chúc. Cũng cần lưu ý rằng đối với một người bạn đời còn sống chưa kết hôn, họ có thể rơi vào tình trạng bị đánh thuế di sản nếu số tài sản vượt quá mức miễn trừ trọn đời còn lại của cá nhân đó.

Chuyển tiền của cải

Đối với các cặp vợ chồng dự định truyền sự giàu có của mình cho thế hệ tiếp theo, điều quan trọng là phải hiểu rằng họ có khả năng kết hợp các khoản tín dụng miễn trừ trọn đời, hiện tại là 11,4 triệu đô la cho một cá nhân. Điều này cho phép một cặp vợ chồng chuyển tới 22,8 triệu đô la cho những người thụ hưởng của họ mà không phải chịu bất kỳ khoản thuế quà tặng hoặc di sản liên bang nào. Đã kết hôn cũng làm cho khoản miễn trừ có tính khả thi - khả năng duy trì số tiền miễn trừ kết hợp (đã kết hôn) (22,8 triệu đô la) sau khi vợ / chồng của họ qua đời. Mặc dù một cặp vợ chồng chưa kết hôn có thể chuyển chung 22,8 triệu đô la (mỗi người 11,4 triệu đô la) cho những người thụ hưởng do họ lựa chọn, nhưng khi một người bạn đời qua đời, số tiền miễn thường kết hợp sẽ không được chuyển cho người bạn đời còn sống.

Ưu điểm về Thuế

Ngoài các lợi ích về thuế bất động sản của liên bang, còn có các lợi ích về thuế thừa kế của tiểu bang dành cho các cặp vợ chồng đã kết hôn. Đối với tài sản được chuyển cho một người bạn đời còn sống mà chưa kết hôn, tùy thuộc vào tiểu bang, có thể bị khấu trừ thuế thừa kế từ khoản trợ cấp. Ví dụ, ở Pennsylvania, thuế đối với tài sản thừa kế đối với một cá nhân không phải là vợ / chồng, con hoặc anh chị em của người chết là 15%. Nếu hai vợ chồng đã kết hôn, thuế thừa kế đối với người phối ngẫu còn sống là 0%. Có những lợi ích về quà tặng dành cho các cặp vợ chồng đã kết hôn. Các cặp vợ chồng đã kết hôn tận hưởng lợi ích của việc có thể kết hợp tài chính của họ và di chuyển tài sản của nhau một cách tự do mà không có vấn đề về thuế quà tặng. Cũng không có giới hạn về số tiền mà một người phối ngẫu có thể tặng cho người kia, miễn thuế. Vào năm 2019, đối với quà tặng cho người không phải là vợ / chồng, khoản miễn thuế quà tặng hàng năm là 15.000 đô la mỗi người; các cặp vợ chồng đã kết hôn có thể kết hợp loại trừ hàng năm của họ, cho phép một cặp vợ chồng tặng quà lên đến 30.000 đô la cho bất kỳ ai, ngay cả khi về mặt kỹ thuật tài sản chỉ thuộc về một trong số họ. Tất nhiên, công dân Hoa Kỳ có thể tặng quà nhiều hơn mức loại trừ hàng năm, họ chỉ cần khai thuế quà tặng và sử dụng một số khoản miễn trừ suốt đời của họ hoặc trả thuế quà tặng lên tới 40% để làm điều đó.

An sinh xã hội

Các phúc lợi An sinh Xã hội là một thành phần khác của việc lập kế hoạch trở nên có giá trị và linh hoạt hơn khi một cặp vợ chồng kết hôn. Quyền lợi An sinh Xã hội mà các cá nhân nhận được dựa trên lịch sử thu nhập chịu thuế của họ, thường không cân xứng đối với nhiều cặp vợ chồng. Lợi ích cho các cặp vợ chồng đã kết hôn là người phối ngẫu còn sống nhận được số tiền cao hơn trong hai khoản trợ cấp. Điều này đóng vai trò quan trọng trong một khía cạnh khác của An sinh xã hội - khi bạn quyết định bắt đầu nhận trợ cấp. Nếu bạn không cần tiền cho các chi phí hoặc lối sống của mình khi mới đủ điều kiện, hiện tại ở tuổi 62, số tiền trợ cấp của bạn sẽ tăng lên mỗi năm mà bạn có thể chờ đợi, tối đa là ở tuổi 70. Chỉ cần nói rằng, các cặp vợ chồng đã kết hôn có đáng kể vĩ độ khi kết hợp thu nhập An sinh xã hội vào kế hoạch dòng tiền trong tương lai của họ.

Bảo hiểm Y tế

Một lợi ích tài chính khác cho hôn nhân là khả năng bao gồm cả vợ / chồng tham gia bảo hiểm y tế của bạn. Cho dù bạn nhận được bảo hiểm y tế như một phần của gói bồi thường từ chủ lao động hay nếu bạn đã tự mua hợp đồng bảo hiểm của mình, nếu bạn đã kết hôn, đối tác của bạn có thể được bảo hiểm theo hợp đồng của bạn. Ngoài ra, con của một cặp vợ chồng, dù là con cháu trực hệ, được nhận nuôi hay từ cuộc hôn nhân trước, đều có thể được bảo hiểm cho cả hai vợ chồng cho đến khi 26 tuổi.

Đạo luật Bình đẳng trong Hôn nhân là một đạo luật lịch sử giúp cân bằng sân chơi lập kế hoạch tài chính cho hàng triệu người Mỹ. Và có nhiều công cụ và chiến lược mà các cặp vợ chồng đã kết hôn có thể sử dụng, nhưng tùy thuộc vào mỗi cặp vợ chồng để chuyển ra khỏi hầm chứa của họ và phát triển một tầm nhìn tổng hợp và lập kế hoạch để tận dụng chúng.