Tính tiền theo niên kim thường tạo ra thu nhập chịu thuế. Ngoài ra, nếu bạn trả lại niên kim của mình trước khi hết thời hạn hợp đồng, thì thường sẽ bị tính phí trả lại.

Nhưng bạn sẽ không bị mắc kẹt trong nhiều năm nếu bạn có một niên kim trả lương thấp hoặc thậm chí một loại niên kim, chẳng hạn như niên kim thay đổi, không còn đáp ứng nhu cầu của bạn. Bạn có thể thực hiện trao đổi niên kim 1035 miễn thuế. Bạn có thể giao dịch toàn bộ niên kim hoặc một phần niên kim đó để lấy niên kim tốt hơn tại một công ty bảo hiểm khác.

Trao đổi 1035 cho phép bạn chuyển đổi công ty trong khi tiếp tục hoãn thuế, đảm bảo rằng niên kim của bạn luôn được cập nhật với những ưu điểm, lợi ích mới nhất và tỷ giá tốt nhất hiện có.

Đó là một trong số ít phần của mã số thuế có lợi cho bạn. Thu nhập lãi tích lũy từ hợp đồng ban đầu của bạn vẫn được hoãn thuế cho đến khi bạn rút tiền từ niên kim mới của mình vào một thời điểm nào đó trong tương lai. Ngược lại, chuyển niên kim là một sự kiện chịu thuế và bạn phải ghi nhận bất kỳ khoản thu nhập nào là thu nhập hiện tại.

Một cuộc trao đổi 1035 đầy đủ thường bao gồm việc trao đổi một niên kim có lãi suất cố định vào cuối thời hạn đầu hàng của nó để lấy một niên kim cố định có khả năng thanh toán tốt hơn. Bạn thường có thể nhận được một mức lãi suất cao hơn mức lãi suất gia hạn do công ty bảo hiểm hiện tại của bạn đưa ra.

Và bạn có thể trao đổi giữa các loại niên kim. Ví dụ, nếu bạn muốn giảm hồ sơ rủi ro của mình, bạn có thể trao đổi một niên kim có thể thay đổi để lấy một niên kim cố định đảm bảo tiền gốc. Đó là một quá trình đơn giản. Các khoản tiền được chuyển trực tiếp từ công ty bảo hiểm hiện tại sang công ty bảo hiểm mới.

Trao đổi một phần 1035

Trao đổi từng phần cung cấp thêm tính linh hoạt. Bất kỳ ai không hài lòng với niên kim hiện tại vẫn phải chịu phí trả lại thường có thể tận dụng các điều khoản rút tiền miễn phí trong hợp đồng hiện tại của họ. Hầu hết các khoản niên kim cho phép bạn rút 10% hàng năm mà không bị phạt. Thay vì nhận số tiền rút miễn phí, bạn có thể chuyển nó sang một niên kim mới thông qua trao đổi một phần 1035.

Nhiều chủ sở hữu niên kim lãi suất cố định chuyển số tiền miễn phạt của họ hàng năm từ một sản phẩm có lãi suất thấp hơn đã mua nhiều năm trước sang một niên kim hiện tại có khả năng thanh toán cao hơn. Một số đang thực hiện trao đổi một phần từ niên kim có chỉ số cố định và biến đổi thành niên kim bảo đảm nhiều năm có lãi suất cố định (MYGA).

Cần phải thận trọng khi thực hiện trao đổi 1035 một phần. Có một quy tắc IRS đặc biệt khi sử dụng các quỹ không đủ tiêu chuẩn (tiền không nằm trong kế hoạch hưu trí) để trao đổi một phần. Nếu bất kỳ khoản rút tiền nào được thực hiện từ một trong hai hợp đồng trong vòng 180 ngày kể từ ngày trao đổi một phần, việc trao đổi sẽ bị vô hiệu và trở thành một sự kiện chịu thuế.

Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thể được đổi thành niên kim

Nhiều người lớn tuổi có các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có giá trị bằng tiền mặt mà họ không còn muốn hoặc không cần nữa. Mục 1035 cho phép bạn trao đổi một chính sách như vậy để được miễn thuế theo niên kim.

Bạn có thể sử dụng giá trị tiền mặt để mua bất kỳ loại niên kim nào. Một lựa chọn tốt là niên kim thu nhập trả chậm, sẽ trả cho một cá nhân hoặc một cặp vợ chồng một khoản thu nhập được đảm bảo suốt đời bắt đầu vào ngày mà chủ sở hữu chọn.

Như với bất kỳ sự trao đổi 1035 nào, người được bảo hiểm hoặc người nhận niên kim và (các) chủ sở hữu của hợp đồng bảo hiểm nhân thọ và niên kim mới phải giống nhau. Quy tắc IRS này ngăn người nào đó chuyển nghĩa vụ thuế của họ đối với bất kỳ khoản lợi nhuận chưa bị đánh thuế nào trong chính sách cho người khác.

Tất cả 1035 trao đổi, dù là toàn bộ hay một phần, đều đòi hỏi sự suy nghĩ nghiêm túc. Chỉ sau khi xem xét cẩn thận các lựa chọn thay thế có sẵn, bạn mới có thể quyết định xem một cuộc trao đổi 1035 có phù hợp với tình hình cá nhân của bạn hay không.

Công ty của tôi cung cấp dịch vụ đánh giá trao đổi 1035 miễn phí để so sánh niên kim hiện có với các sản phẩm mới hơn trên thị trường.