Kể từ đầu năm nay, chúng ta đã nghe đủ mọi cách để mô tả năm 2020:thú vị, kỳ lạ, chưa từng có, v.v. Đó là một năm đầy thiệt hại và khó chịu trên toàn cầu. Tuy nhiên, năm nay đã đã trình bày một số cơ hội cho một số nhà đầu tư tiết kiệm và đầu tư khác nhau cho tương lai, bao gồm cả việc mở ra cánh cửa cho nhiều người hơn xem Roth IRA như một phần trong chiến lược tiết kiệm hưu trí của họ. Phần này nhằm giúp bạn suy nghĩ về một số tùy chọn có sẵn cho bạn, tùy thuộc vào tình huống cụ thể của bạn.

Trước khi chúng tôi bắt đầu, Tài khoản hưu trí cá nhân Roth (IRA) là tài khoản hưu trí trong đó một người đóng góp sau thuế tiền bạc. Lợi ích của việc các khoản tiết kiệm này được miễn thuế; và khi đến lúc rút tiền, chúng cũng được miễn thuế.

Có các quy tắc về thời điểm bạn có thể rút tiền, cùng với một số ngoại lệ khác đối với hình thức xử lý miễn thuế, nhưng những chi tiết cụ thể đó không phải là trọng tâm của bài viết này. Trọng tâm của tôi là đặt ra một số yếu tố bạn nên cân nhắc khi cân nhắc xem năm 2020 có phải là thời điểm cơ hội để bạn mở Roth IRA hay không.

Dưới đây là một số tình huống tiềm năng:

1. Thu nhập của bạn đã giảm và bạn đang ở trong khung thuế thấp hơn nhiều so với những năm trước.

Đây có thể là một tình huống tạm thời và bạn mong đợi mọi thứ trở nên “bình thường” hơn khi chúng ta bước sang một năm dương lịch mới. Ý tưởng ở đây là:Có lẽ bạn nên xem xét tài trợ cho Roth IRA để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu trong năm nay thay vì sử dụng IRA truyền thống. Với IRA truyền thống, các khoản đóng góp được khấu trừ vào thu nhập trên tờ khai thuế của bạn, hoãn thuế thu nhập đối với khoản tiền đó cho đến khi bạn rút tiền trong tương lai.

Với Roth, bạn bị đánh thuế trên thu nhập kiếm được trong năm dương lịch; những đóng góp bạn thực hiện là sau thuế. Nếu thu nhập của bạn đã giảm đáng kể trong năm nay và bạn thấy mình đang ở trong khung thuế thấp hơn, thì việc thanh toán thuế ngay bây giờ có thể có lợi, thay vì hoãn lại các năm khi bạn có thể phải đối mặt với thuế suất cao hơn.

2. Bạn đã đóng góp IRA truyền thống trong năm nay, nhưng sẽ không đủ điều kiện để được khấu trừ thuế một phần hoặc toàn bộ cho khoản đóng góp này.

Người tiết kiệm có thể rơi vào tình huống này nếu họ hoặc vợ / chồng của họ hiện đang tham gia chương trình hưu trí tại nơi làm việc. Nếu đúng như vậy, thì khoản khấu trừ có thể bị giảm bớt hoặc bị loại bỏ nếu bạn thực hiện một mức thu nhập nhất định. Trong trường hợp này, bạn nên cân nhắc tính toán lại tất cả hoặc một phần đóng góp cho Roth IRA. Nhưng hãy nhớ rằng thực hiện bất kỳ quá trình tái tạo lại nào từ IRA truyền thống sang Roth IRA đều cần phải chú ý cẩn thận đến các quy tắc. Chúng tôi thực sự khuyên bạn nên thảo luận vấn đề này với cố vấn hoặc người khai thuế trước khi tiếp tục. Nếu bạn chọn thực hiện loại giao dịch này, nó không thể hoàn tác được.

3. Bạn nhận thấy rằng mình có thêm tiền để tiết kiệm trong năm nay để nghỉ hưu.

Nếu vậy, hãy xem xét Roth IRA. Có những giới hạn thu nhập đối với việc đóng góp trực tiếp cho Roth và bạn sẽ muốn đảm bảo rằng thu nhập của mình không khiến bạn bị loại. Nếu bạn thấy mình vượt quá giới hạn thu nhập, có một cách để thực hiện khoản đóng góp được gọi là backdoor Roth. Trong khoản đóng góp Roth IRA backdoor, bạn gửi tiền sau thuế vào IRA truyền thống và sau đó ngay lập tức chuyển IRA truyền thống thành Roth. Tuy nhiên, hãy chắc chắn xem xét liệu bạn có IRA truyền thống hay chuyển đổi khác. Những khoản này có thể tạo ra thu nhập chịu thuế cần được tính vào quyết định đóng góp qua cửa hậu. Theo đuổi đóng góp của Roth backdoor thường hoạt động tốt nếu bạn có ít hoặc không có tiền trong IRA truyền thống.

4. Trên tờ khai thuế, bạn có lỗ hoạt động làm giảm thu nhập chịu thuế.

Trong nhiều trường hợp, những khoản lỗ này là do việc sở hữu một doanh nghiệp hoặc một số loại hình đầu tư bị mất tiền và chúng có thể khiến bạn phải chịu một khung thuế thấp hơn mức bình thường. Hãy đảm bảo rằng bạn không nhầm lẫn điều này với vốn truyền thống lãi hoặc lỗ từ chứng khoán. Nếu bạn thấy mình ở vị trí này, hãy tự hỏi mình câu hỏi này: Tôi có tài khoản hưu trí hoãn thuế không và tôi có nên chuyển một số tiền đó vào Roth ngay bây giờ hay không để bị đánh thuế trong tương lai?

5. Bạn không cần phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) trong năm nay và do đó, hiện tại đã rơi vào khung thu nhập thấp hơn.

Đầu năm nay, Đạo luật CARES đã miễn trừ yêu cầu phân phối tối thiểu từ các tài khoản hoãn thuế vào năm 2020. Do đó, bạn có thể đã chọn không nhận phân phối từ IRA của mình và điều đó có thể dẫn đến việc bạn có thu nhập chịu thuế thấp hơn vào năm 2020. Nếu bạn đã không lấy RMD của bạn và thu nhập chịu thuế của bạn thấp hơn nhiều, do đó, có thể hợp lý nếu chuyển một số RMD dự kiến ​​của bạn thành Roth trong những năm tới. Kịch bản này chủ yếu áp dụng cho những người có thể ở trong khung thuế thấp hơn ngay cả sau khi chuyển đổi một số quỹ.

Điều quan trọng cần lưu ý là bài viết này không trình bày đầy đủ các yếu tố mà người ta cần xem xét trước khi theo đuổi Roth IRA. Có rất nhiều lý do khiến bạn có thể không muốn xem xét Roth IRA tại thời điểm này. Ví dụ:bạn có thể chuyển sang trạng thái không thuế thu nhập trong tương lai. Hoặc bạn cần giữ thu nhập của mình thấp hơn vì bạn đang nộp đơn xin hỗ trợ tài chính cho trường đại học. Hoặc bạn không có tiền để trả thuế thu nhập từ tiền mặt vì việc chuyển đổi sẽ đi kèm với các khoản thuế nợ.

Chưa hết:năm 2020 đã gây ra nhiều xáo trộn - và nó có thể đã mở ra một cơ hội để bạn xem xét một Roth IRA.