Khi chúng ta gần đến cuối năm, bạn vẫn còn thời gian để cải thiện tình hình tài chính của mình bằng một số động thái cuối năm phù hợp.

Có thể vì chúng ta đang làm việc theo thời hạn, nhiều cơ hội lập kế hoạch cuối năm dường như liên quan đến thuế. Tuy nhiên, các động thái về thuế nên được thực hiện trong bối cảnh của kế hoạch đầu tư và tài chính dài hạn tổng thể của bạn. Do đó, hãy nhớ kiểm tra với các cố vấn tài chính và thuế của bạn.

Dưới đây là bảy lĩnh vực quan trọng cần tập trung nỗ lực để giúp bạn tận dụng tốt nhất phần còn lại của năm tài chính.

1. Thu thập các khoản lỗ về thuế của bạn

Tính đến đầu tháng 11, S&P 500 tăng 24% và Dow Jones tăng 18% trong năm. Thật không may, một số cổ phiếu và quỹ tương hỗ vẫn báo lỗ trong năm. Do đó, có khả năng một số mục trong danh mục đầu tư của bạn hiển thị màu đỏ khi bạn kiểm tra cột "lãi và lỗ chưa thực hiện" trong báo cáo môi giới của mình.

Bạn vẫn có thể tạo ra nước chanh từ những quả chanh này bằng cách thu thập các khoản lỗ của bạn cho các mục đích thuế. Cần nhớ rằng khoản khấu trừ lỗ vốn của từng cá nhân IRS được giới hạn ở mức 3.000 đô la cho năm 2021. Nói cách khác, nếu bạn không bù đắp cho những người thua cuộc với những người chiến thắng của mình, bạn có thể nhận được một khoản chuyển lỗ thuế mà chỉ có thể được sử dụng trong những năm trong tương lai. Đây không phải là một kịch bản lý tưởng.

Bạn cũng có thể bù đắp khoản lỗ của mình với số tiền thu được. Ví dụ:giả sử bạn bán một số cổ phiếu thua lỗ và tích lũy $ 10.000 tiền lỗ. Sau đó, bạn cũng có thể bán một số người chiến thắng. Sau đó, nếu số tiền thu được từ những người chiến thắng của bạn lên đến 10.000 đô la, bạn sẽ bù đắp số tiền lãi của mình với số lỗ của mình và bạn sẽ không nợ thuế thu nhập vốn đối với giao dịch kết hợp đó!

Hãy nhớ rằng chiến lược giàu có không phải là tất cả về thuế. Thu hoạch thất thu thuế có thể là một cơ hội tuyệt vời để giúp bạn cân bằng lại danh mục đầu tư của mình với tác động giảm thuế. Hãy cẩn thận với quy tắc bán rửa:Nếu bạn mua lại các vị trí đã bán của mình trong vòng 30 ngày, bạn sẽ phủ nhận lợi ích.

2. Xem lại Kế hoạch Đầu tư của Bạn

Thu hoạch thất thu thuế có thể được sử dụng một cách hiệu quả để có lợi thế trong ngắn hạn. Tuy nhiên, nó cũng tạo cơ hội để tập trung vào các vấn đề cơ bản hơn. Ngay từ đầu, tại sao bạn lại mua những chứng khoán mà bạn vừa bán này? Tại một thời điểm, chúng có thể đóng một vai trò quan trọng trong chiến lược đầu tư của bạn. Và bây giờ với số tiền thu được từ việc bán hàng, điều quan trọng là phải lưu ý khi tái đầu tư.

Bạn có thể muốn chờ đợi một thời gian để xem thị trường phát triển như thế nào. Chúng ta có thể đã tự mãn với đợt tăng giá mà chúng ta đã trải qua kể từ cuộc Đại suy thoái. Tuy nhiên, chúng ta không nên quên rằng sự biến động vẫn xảy ra.

Gần như không thể dự đoán chính xác khi nào thị trường gấu tiếp theo sẽ bắt đầu. Và sau hơn 18 tháng tăng mạnh, đã đến lúc đánh giá lại liệu bạn và danh mục đầu tư của bạn có được định vị tốt cho một đợt suy thoái tiềm ẩn hay không.

Bạn sẽ muốn đảm bảo rằng rủi ro danh mục đầu tư của bạn phù hợp với mục tiêu của bạn và phân bổ tài sản của bạn phù hợp với mục tiêu rủi ro của bạn. Liên hệ với nhà chiến lược tài sản của bạn để xem xét.

3. Xem lại Kế hoạch Nghỉ hưu của bạn

Vẫn còn thời gian để nạp tiền vào tài khoản hưu trí của bạn! Vào năm 2021, bạn có thể đóng góp tối đa 19.500 đô la từ tiền lương của mình, bao gồm cả sự phù hợp với nhà tuyển dụng, vào một kế hoạch đóng góp được xác định tiêu chuẩn như 401 (k), TSP, 403 (b) hoặc 457, tùy thuộc vào các điều khoản và điều kiện trong kế hoạch của bạn. Và nếu bạn 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm $ 6.500 cho năm nay.

Nếu bạn đã phân bổ không đủ cho kế hoạch của mình, có thể vẫn còn thời gian. Bạn có thời gian cho đến ngày 31 tháng 12 để tăng cường lập kế hoạch nghỉ hưu của mình bằng cách hoàn tất các khoản đóng góp vào năm 2021. Điều này cũng có lợi là giảm thu nhập chịu thuế năm 2021 của bạn, nếu bạn đóng góp tiền trước thuế cho gói truyền thống.

Thay vào đó, bạn có thể đóng góp vào tài khoản Roth nếu lựa chọn kế hoạch đó do chủ lao động của bạn cung cấp.

Nhiều nhà tuyển dụng cung cấp Roth trong kế hoạch nghỉ hưu của nhân viên của họ. Nếu không, hãy lên lịch trò chuyện với bộ phận nhân sự của bạn!

Nhiều người nghĩ rằng tài khoản Roth là tài khoản miễn thuế. Tuy nhiên, bạn nên nhớ rằng mặc dù các tài khoản Roth được chỉ định phổ biến là "miễn thuế" nhưng chúng chỉ bị đánh thuế khác nhau , vì bạn sẽ đóng góp quỹ sau thuế. Kiểm tra kỹ với chuyên gia Lập kế hoạch tài chính được chứng nhận để xác định xem chọn hoãn một số tiền lương của bạn trên cơ sở trước thuế hay sau thuế vào tài khoản Roth phù hợp hơn với tình huống của bạn.

4. Chuyển đổi Roth

Môi trường thuế hiện tại đặc biệt thuận lợi cho việc chuyển đổi Roth. Với việc Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm được đưa ra kết thúc, thuế suất thuế thu nhập sẽ tăng trở lại vào năm 2026. Do đó, các chuyển đổi Roth có thể có chi phí thấp hơn so với các loại thuế hiện hành cho đến thời điểm đó. Tất nhiên, Quốc hội có thể bỏ phiếu để tăng thuế suất trước cuối năm nay. Thậm chí có khả năng Quốc hội sẽ loại bỏ khả năng thực hiện chuyển đổi Roth sau năm 2021.

Để thực hiện chuyển đổi Roth, bạn rút tiền từ tài khoản hưu trí hoãn thuế truyền thống, trả thuế thu nhập cho việc phân phối và chuyển tài sản vào tài khoản Roth. Sau đó, tài sản có thể phát triển và được phân phối miễn thuế, với điều kiện đáp ứng một số yêu cầu khác. Nếu bạn nghĩ rằng khung thuế của mình trong tương lai sẽ cao hơn hiện tại, bạn có thể được lợi từ chuyển đổi Roth.

5. Chọn chương trình sức khỏe của bạn

Với mùa tái khám BHYT, chúng tôi đã cùng chúng tôi thực hiện nghi thức lựa chọn chương trình BHYT hàng năm. Với việc bảo hiểm y tế ngày càng đắt đỏ, đây có thể là một trong những quyết định tài chính ngắn hạn quan trọng hơn của bạn.

Quyết định đầu tiên của bạn là quyết định xem nên đăng ký một lựa chọn có mức khấu trừ cao hay gắn bó với một gói truyền thống có mức khấu trừ “thấp”. Tùy chọn được khấu trừ cao sẽ có phí bảo hiểm rẻ hơn. Tuy nhiên, nếu bạn có nhiều vấn đề về sức khỏe, nó có thể sẽ khiến bạn phải trả giá đắt hơn. Các chương trình được khấu trừ cao cho phép truy cập vào các tài khoản tiết kiệm y tế (HSA).

HSA là một công cụ đặc biệt. Với nó, bạn có thể đóng góp tiền trước thuế để thanh toán các chi phí chăm sóc sức khỏe đủ tiêu chuẩn được miễn thuế. Không giống như các tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA), số dư trong HSA có thể được chuyển sang các năm trong tương lai. Chúng cũng có thể được đầu tư để cho phép tăng trưởng thu nhập tiềm năng. Tính năng cuối cùng này rất thú vị đối với các nhà quản lý tài sản, bởi vì trong tình huống thích hợp, khách hàng có thể tiết kiệm được rất nhiều tiền.

Nếu bạn chọn chương trình có mức khấu trừ cao, bạn nên lập kế hoạch tài trợ cho HSA của mình ở mức tối đa. Nhiều người sử dụng lao động cũng sẽ đóng góp để khuyến khích nhân viên của họ chọn phương án đó. Thay vào đó, nếu bạn chọn kế hoạch khấu trừ thấp, hãy đảm bảo cung cấp tiền vào tài khoản chi tiêu linh hoạt của bạn. FSA được sử dụng để thanh toán các chi phí y tế trên cơ sở trước thuế. Số tiền chưa tiêu không thể được chuyển sang các năm trong tương lai, không giống như HSA.

6. Lập kế hoạch RMD của bạn

Đừng quên sử dụng bản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) nếu bạn từ 72 tuổi trở lên. Ở mức 50%, hình phạt cho việc không lấy RMD của bạn là rất cao. Bạn phải rút khoản phân phối tối thiểu đầu tiên của mình trước ngày 1 tháng 4 của năm sau năm bạn bước sang tuổi 72 và sau đó là ngày 31 tháng 12 cho mỗi năm sau đó.

Có lẽ bạn không cần RMD? Sau đó, bạn có thể muốn chuyển số tiền sang một nguyên nhân khác. Ví dụ:bạn có thể tài trợ cho tài khoản giáo dục 529 được ưu đãi về thuế của một đứa cháu. Các khoản đóng góp là sau thuế, nhưng tăng trưởng và phân phối được miễn thuế miễn là chúng được dùng để chi trả cho giáo dục.

Bạn cũng có thể lập kế hoạch để phân phối từ thiện đủ điều kiện từ IRA. Việc phân phối đó phải được chuyển trực tiếp từ IRA đến một tổ chức từ thiện. Không giống như RMD thông thường, nó không được tính vào thu nhập chịu thuế và có thể được tính vào RMD của bạn theo một số điều kiện nhất định.

7. Lập kế hoạch quyên góp từ thiện của bạn

Các khoản đóng góp từ thiện cũng có thể giúp giảm thu nhập chịu thuế và mang lại lợi ích về kế hoạch tài chính. Tuy nhiên, Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017 (TCJA) đã khiến nó trở nên phức tạp hơn. Một kết quả đáng kể của TCJA là các khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho năm 2021 là 12.550 đô la cho các cá nhân và 25.100 đô la cho những người khai thác chung. Trên thực tế, điều đó có nghĩa là $ 12,550 hoặc $ 25,100 đầu tiên của các mặt hàng được khấu trừ không có lợi ích về thuế.

Ví dụ, nếu một cặp vợ chồng nộp đơn chung (MFJ) trả $ 8.000 thuế bất động sản và $ 5.000 thuế thu nhập tiểu bang cho tổng số $ 13.000 khoản khấu trừ, thì tốt hơn là họ nên lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn 25.100 đô la. 12.100 đô la đầu tiên mà họ quyên góp cho tổ chức từ thiện sẽ không mang lại lợi ích về thuế. Một cách để giải quyết tình huống mới này là gói các khoản đóng góp của bạn trong một năm nhất định và không phân bổ chúng trong nhiều năm. Hoặc, trong các giới hạn nhất định, cung cấp trực tiếp từ IRA.

Ví dụ:nếu bạn có kế hoạch tặng vào năm 2021 cũng như năm 2022, việc gộp các khoản đóng góp và cho chỉ trong năm 2021 có thể dẫn đến việc khấu trừ và giảm thuế kèm theo. Bằng cách này, bạn có nhiều khả năng vượt quá giới hạn khấu trừ tiêu chuẩn.

Nếu bánh xe tư duy của bạn đang thay đổi sau khi đọc bài viết này, hãy kiểm tra với nhà chiến lược tài chính hoặc nhà hoạch định tài chính của bạn:Có thể có những kỹ thuật khác mà bạn có thể hoặc nên làm trước cuối năm!