Các kế hoạch bồi thường hoãn lại của điều hành

Bạn có đang thực hiện tối đa kế hoạch 401 (k) mà bạn có ở cơ quan hàng năm không? Bạn có còn tiền để tiết kiệm và đầu tư sau khi đóng góp tối đa 401 (k) và có thể là IRA hoặc hai không? Nếu vậy, bạn có thể muốn xem xét việc đóng góp vào một kế hoạch trả thưởng hoãn lại của người điều hành. Một kế hoạch trả thưởng hoãn lại của giám đốc điều hành cho phép nhân viên có thu nhập cao tạm hoãn việc đóng thuế trên một phần thu nhập của họ cho đến khi nghỉ hưu. Đây là cách nó hoạt động.

Nếu bạn muốn chuyên gia trợ giúp để tìm ra cách thông minh nhất để xây dựng ổ trứng của mình, công cụ đối sánh miễn phí của SmartAsset có thể giúp bạn tìm một cố vấn tài chính.

Kế hoạch Bồi thường Trì hoãn do Điều hành viên Xác định

Kế hoạch trả lương hoãn lại cho giám đốc điều hành cho phép người sử dụng lao động hoãn một phần thu nhập của giám đốc điều hành của họ để họ sẽ trả thuế cho khoản đó sau khi họ bắt đầu rút khỏi khoản đó. Việc đóng góp vào kế hoạch trả thưởng hoãn lại cho người điều hành cho phép người điều hành bảo vệ một phần thu nhập của họ khỏi thuế cho đến khi họ ở trong khung thuế thấp hơn vào thời điểm sau đó, thường là khi nghỉ hưu.

Những người tham gia vào một kế hoạch trả thưởng hoãn lại điều hành phải quyết định thời điểm bắt đầu thực hiện phân phối khi họ đăng ký vào kế hoạch. Tùy thuộc vào độ tuổi của bạn khi bạn đăng ký, việc dự đoán ngày nghỉ hưu chính xác của bạn có thể khó khăn. Khoảng thời gian từ khi đăng ký một kế hoạch đến khi nghỉ hưu càng dài, thì việc dự đoán ngày nghỉ hưu của bạn càng khó. Nhiều người tham gia chọn ngày nghỉ hưu rơi vào cuối những năm 60 của họ hoặc trước khi họ bắt đầu nhận phân phối từ các kế hoạch nghỉ hưu cá nhân hoặc 401 (k) (IRA) của họ.

Cũng cần phải xác định cách bạn muốn thực hiện phân phối của mình khi bạn đăng ký lần đầu tiên. Bạn phải nói rõ rằng bạn muốn phân phối một lần hoặc các khoản thanh toán bằng nhau trong một số năm nhất định. Nếu bạn muốn thay đổi thời điểm hoặc cách thức bạn sẽ thực hiện phân phối từ kế hoạch trả thưởng hoãn lại của giám đốc điều hành, thì rất khó. Bạn có thể phải đợi đến năm năm trước khi thay đổi được phản ánh trong các điều khoản trong gói của bạn.

Cung cấp cho nhân viên quyền truy cập vào kế hoạch trả thưởng hoãn lại của giám đốc điều hành là một lợi ích có giá trị của nhân viên. Có một kế hoạch như vậy có thể thu hút được các giám đốc điều hành có năng lực tốt. Nó cũng có thể ngăn các giám đốc điều hành rời đi để làm việc cho đối thủ cạnh tranh vì họ sẽ mất khả năng đóng góp trong tương lai.

Các loại &Danh mục của Kế hoạch Trả thưởng Trì hoãn

Có hai loại kế hoạch trả thưởng hoãn lại. Kế hoạch đủ điều kiện phải tuân thủ các quy tắc của Đạo luật An ninh Thu nhập và Hưu trí cho Nhân viên (ERISA). Các kế hoạch đủ điều kiện bao gồm các kế hoạch 401 (k), 403 (b) và 457. Các kế hoạch này phải được cung cấp cho tất cả nhân viên. Ngoài ra còn có giới hạn về số tiền bạn có thể đóng góp mỗi năm theo các kế hoạch đủ điều kiện. Các kế hoạch bồi thường hoãn lại điều hành là các kế hoạch không đủ điều kiện hoặc NQDC. Các quy tắc đối với các kế hoạch này không nghiêm ngặt như đối với các kế hoạch đủ điều kiện.

Có bốn loại kế hoạch bồi thường hoãn lại điều hành. Các kế hoạch giảm lương và hoãn tiền thưởng rất giống với các kế hoạch đóng góp đã xác định. SERPs và các kế hoạch phúc lợi vượt mức được chủ lao động tài trợ và hoạt động giống như các kế hoạch phúc lợi đã xác định.

Ưu và nhược điểm của Kế hoạch Bồi thường Trì hoãn do Điều hành viên

Có một số khác biệt quan trọng giữa các kế hoạch này. Sau đây là một số ưu điểm của kế hoạch trả thưởng hoãn lại điều hành. Chỉ cần nhớ rằng đây không phải là danh sách đầy đủ:

  • Có các giới hạn đóng góp mỗi năm đối với 401 (k) nhưng không áp dụng cho gói trả thưởng hoãn lại trừ khi có các giới hạn của gói.
  • Bạn phải bắt đầu phân phối trước 72 tuổi nếu bạn có 401 (k). Trả chậm không cần thiết.
  • Nếu giám đốc điều hành là người có thu nhập cao và muốn hoãn lại nhiều hơn thu nhập của họ cho các mục đích thuế hiện hành, thì kế hoạch trả thưởng hoãn lại cho phép điều đó.
  • Các kế hoạch trả thưởng trì hoãn của giám đốc điều hành có thể hướng đến một số phân loại nhân viên nhất định.

Dưới đây là một số nhược điểm của kế hoạch trả thưởng hoãn lại của người điều hành:

  • Nếu công ty bạn đang làm việc bị phá sản, 401 (k) tiền sẽ được bảo vệ. Đây không phải là trường hợp của các quỹ trong một kế hoạch bồi thường hoãn lại điều hành. Bạn có thể lỗ 100%.
  • Bạn có thể nhận được các khoản phân phối cho khó khăn tài chính, bất kỳ lúc nào sau 59,5 tuổi, nếu bạn có 401 (k). Bạn phải tuân theo lịch trình phân phối mà bạn đã thiết lập khi đăng ký gói trả thưởng hoãn lại của giám đốc điều hành.
  • Nếu bạn mất việc, bạn có thể chuyển số tiền 401 (k) của mình vào IRA hoặc vào gói 401 (k) do chủ lao động mới của bạn tài trợ. Chủ sở hữu của gói trả chậm không có tùy chọn hoàn vốn.
  • Chủ sở hữu của 401 (k) có thể vay từ tài khoản. Các kế hoạch trả chậm điều hành không cho phép các khoản vay.
  • Bạn thường không có nhiều khoản đầu tư để lựa chọn như khi làm với 401 (k).

Quyết định Chương trình Bồi thường Trì hoãn do Điều hành viên

Trước khi bạn quyết định đầu tư vào một kế hoạch trả thưởng hoãn lại điều hành, hãy xem xét các câu hỏi sau:

  • Bạn có thường xuyên đóng góp toàn bộ số tiền vào tài khoản hưu trí truyền thống không? Nếu câu trả lời là có, bạn có thể cân nhắc.
  • Bạn muốn loại phân phối nào từ kế hoạch trả thưởng hoãn lại của người điều hành? Các kế hoạch trả tiền phân phối một lần không phải lúc nào cũng mang lại lợi ích như các kế hoạch cung cấp các gói phân phối trong nhiều năm.
  • Công ty có an toàn về tài chính không? Trước khi đầu tư, bạn nên xác định sự ổn định tài chính của công ty. Các công ty lâu đời và lâu đời có thể an toàn hơn các công ty mới thành lập.
  • Loại hình đầu tư nào có sẵn với kế hoạch? Một số kế hoạch đưa ra tỷ suất sinh lợi cố định hoặc thay đổi đối với các kế hoạch trả thưởng hoãn lại của họ. Những người khác cung cấp một loạt các khoản đầu tư có thể có trong các khoản đầu tư khác như cổ phiếu.
  • Tình hình đầu tư và thuế của tôi là gì? Trước tiên, hãy xem liệu bạn có thu nhập khả dụng để đầu tư vào kế hoạch hay không. Sau đó, hãy xem nó sẽ ảnh hưởng như thế nào đến tình hình thuế của bạn.

Điểm mấu chốt

Các kế hoạch trả lương hoãn cho giám đốc điều hành là một cách tuyệt vời để thu hút và giữ các giám đốc điều hành có thu nhập cao vì họ không thể xoay sở đóng góp của họ và giữ chúng khi họ nghỉ hưu. Nếu bạn là giám đốc điều hành, hãy tìm hiểu về các kế hoạch này trước khi đầu tư, bao gồm cả những ưu và nhược điểm. Nếu bạn vẫn cần thu nhập được miễn thuế sau khi tối đa hóa các tùy chọn tài khoản hưu trí truyền thống, thì kế hoạch này có thể là tấm vé cho bạn nếu công ty của bạn ổn định về tài chính.

Mẹo Nghỉ hưu

  • Lập kế hoạch nghỉ hưu rất phức tạp, do đó, việc tham gia với một cố vấn tài chính khi bạn làm việc trên các khía cạnh khác nhau của nó rất có ý nghĩa. Tìm một cố vấn tài chính đủ năng lực không phải là điều khó khăn. Công cụ miễn phí của SmartAsset giúp bạn có tối đa ba cố vấn tài chính trong khu vực của mình và bạn có thể phỏng vấn các đối tượng cố vấn của mình miễn phí để quyết định lựa chọn nào phù hợp với bạn. Nếu bạn đã sẵn sàng tìm một cố vấn, hãy bắt đầu ngay bây giờ.
  • Sử dụng công cụ tính hưu trí SmartAsset để ước tính số tiền bạn sẽ cần khi nghỉ hưu. Nó sẽ giúp bạn xác định xem bạn có nên đầu tư vào một chương trình trả thưởng hoãn lại của người điều hành hay không.

Nguồn ảnh:© iStock.com / PeopleImages, © iStock.com / EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com / metamorworks


về hưu
  1. Kế toán
  2.   
  3. Chiến lược kinh doanh
  4.   
  5. Việc kinh doanh
  6.   
  7. Quản trị quan hệ khách hàng
  8.   
  9. tài chính
  10.   
  11. Quản lý chứng khoán
  12.   
  13. Tài chính cá nhân
  14.   
  15. đầu tư
  16.   
  17. Tài chính doanh nghiệp
  18.   
  19. ngân sách
  20.   
  21. Tiết kiệm
  22.   
  23. bảo hiểm
  24.   
  25. món nợ
  26.   
  27. về hưu