Kế hoạch mua tiền là gì?

Nhân viên thuộc các kế hoạch nghỉ hưu của công ty quen thuộc với các kế hoạch đóng góp được xác định như 401 (k), 403 (b) hoặc tài khoản SEP-IRA. Kế hoạch mua tiền là một kế hoạch khác do chủ lao động tài trợ có thể giúp bạn tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu. Nó tương tự như các tài khoản khác, ngoại trừ việc các khoản đóng góp thường được thực hiện bởi công ty thay vì nhân viên. Trong bài viết này, chúng tôi sẽ xác định những kế hoạch này là gì, cách chúng hoạt động và giới hạn đóng góp hàng năm. Cân nhắc làm việc với cố vấn tài chính để đảm bảo rằng bạn đang tận dụng tối đa các cơ hội do nhà tuyển dụng tài trợ.

Kế hoạch mua tiền là gì?

Kế hoạch mua tiền là một tài khoản hưu trí do người sử dụng lao động tài trợ để đóng góp một tỷ lệ phần trăm cụ thể vào tiền lương hàng năm của mỗi nhân viên. Người sử dụng lao động đóng góp hàng năm vào tài khoản của mỗi nhân viên bất kể công ty hoạt động như thế nào. Các kế hoạch mua tiền là các kế hoạch đóng góp được xác định, tương tự như 401 (k) hoặc 403 (b).

Các khoản đóng góp hàng năm của người sử dụng lao động được xác định bằng các tài liệu về kế hoạch mua tiền. Ví dụ, nếu tài liệu kế hoạch nói 5% thì mỗi nhân viên sẽ nhận được 5% tiền lương của mình vào một tài khoản riêng trong kế hoạch. Đối với một nhân viên có mức lương 60.000 đô la, khoản đóng góp thay mặt họ sẽ là 3.000 đô la. Nếu công ty không thực hiện các khoản đóng góp cần thiết, thì công ty sẽ nợ thuế tiêu thụ đặc biệt đối với số tiền chưa đóng góp.

Kế hoạch mua tiền hoạt động như thế nào?

Mặc dù kế hoạch mua tiền tương tự như kế hoạch nghỉ hưu của công ty thường được sử dụng hơn, nhưng chúng có những tính năng độc đáo khiến chúng khác biệt với những kế hoạch khác. Dưới đây là các tính năng giúp kế hoạch mua hàng bằng tiền hoạt động:

  • Các khoản đóng góp được thực hiện bởi người sử dụng lao động . Các khoản đóng góp thường được thực hiện bởi công ty hơn là nhân viên. Một số kế hoạch cho phép đóng góp của nhân viên. Khi điều đó xảy ra, nhân viên có thể được yêu cầu đóng góp.
  • Yêu cầu kiểm tra nặng nhất . Để đảm bảo rằng kế hoạch không mang lại lợi ích bất cân xứng cho những nhân viên được trả lương cao, kế hoạch không được “nặng nề”. Nếu chủ sở hữu và nhân viên được trả lương cao sở hữu hơn 60% tài sản của kế hoạch, thì kế hoạch đó có thể mất trạng thái kế hoạch đủ điều kiện. Điều này có thể dẫn đến các khoản phạt thuế đáng kể đối với người sử dụng lao động và nhân viên tham gia vào kế hoạch.
  • Nhân viên chọn các khoản đầu tư . Mặc dù các khoản đóng góp chủ yếu do công ty thực hiện, nhưng nhân viên sở hữu tài khoản cá nhân của họ. Với tư cách là chủ sở hữu tài khoản của họ, nhân viên chọn cách đầu tư trong số các tùy chọn có sẵn trong kế hoạch.
  • Phần trăm đóng góp hàng năm không thay đổi . Mặc dù một số công ty có thể điều chỉnh chia sẻ lợi nhuận hoặc đóng góp phù hợp 401 (k) dựa trên kết quả hoạt động hàng năm của họ, nhưng kế hoạch mua tiền không có tính linh hoạt như vậy.
  • Lịch trình kiểm tra có thể áp dụng . Lịch trình làm giảm rủi ro cho người sử dụng lao động bằng cách yêu cầu nhân viên làm việc trong một số năm nhất định trước khi họ được giao toàn bộ tài khoản.
  • Các khoản đầu tư được hoãn thuế . Lợi tức đầu tư được hoãn thuế tăng lên mỗi năm, tương tự như IRA hoặc 401 (k). Khi tiền được rút, nhân viên sẽ trả thuế thu nhập thông thường cho các khoản phân phối.
  • Có thể chuyển tài khoản khi rời khỏi công việc . Tương tự như các kế hoạch nghỉ hưu do người sử dụng lao động tài trợ khác, nhân viên có thể chuyển số dư được cấp của họ thành 401 (k) hoặc IRA khi họ rời khỏi công việc.
  • Người sử dụng lao động có thể đưa ra các kế hoạch nghỉ hưu bổ sung . Vì kế hoạch mua tiền hoạt động tương tự như kế hoạch chia sẻ lợi nhuận, công ty có thể cung cấp các tài khoản hưu trí khác để nhân viên đóng góp vào, chẳng hạn như kế hoạch 401 (k), 403 (b) hoặc 457.

Giới hạn kế hoạch mua tiền là gì?

Giống như hầu hết các kế hoạch hưu trí, kế hoạch mua tiền có giới hạn về số tiền có thể được đóng góp mỗi năm. Với kế hoạch mua sắm bằng tiền, chủ nhân có thể đóng góp tối đa 25% lương của một nhân viên, với mức giới hạn là 58.000 đô la cho năm 2021. Mức tối đa hàng năm có thể được điều chỉnh về chi phí sinh hoạt, do đó, mức giới hạn rất có thể sẽ tăng lên mỗi năm. Do giới hạn đóng góp hàng năm cao, số dư của kế hoạch mua tiền có thể tăng nhanh hơn nhiều so với các tài khoản hưu trí khác có giới hạn thấp hơn.

Người sử dụng lao động có thể cung cấp các kế hoạch hưu trí khác do chủ lao động tài trợ ngoài kế hoạch mua tiền. Đối với một công nhân có kế hoạch mua tiền và 401 (k), có thể đóng góp lên đến 77.500 đô la vào tài khoản hưu trí do chủ nhân tài trợ mỗi năm. Đó sẽ là $ 58,000 từ kế hoạch mua bằng tiền do người sử dụng lao động trả cộng với khoản đóng góp 401 (k) của cá nhân là $ 19,500 được khấu trừ từ phiếu lương của họ. Nếu họ đủ điều kiện, nhân viên cũng có thể đóng góp 6.000 đô la khác cho IRA truyền thống hoặc Roth.

Dưới đây là giới hạn đóng góp hàng năm hiện tại vào năm 2021 đối với một số tài khoản hưu trí phổ biến.

Kế hoạch nghỉ hưu với Giới hạn đóng góp hàng năm vào năm 2021 * IRA truyền thống hoặc Roth $ 6.000 401 (k) $ 19.500 403 (b) $ 19.500 457 $ 19.500 Solo 401 (k) $ 58.000 SEP-IRA $ 58.000 Kế hoạch chia sẻ lợi nhuận $ 58.000 Kế hoạch mua tiền $ 58.000

* Giới hạn đóng góp có thể cao hơn trong một số gói dựa trên độ tuổi của nhân viên.

Kế hoạch mua tiền so với Kế hoạch chia sẻ lợi nhuận

Cả hai kế hoạch này đều cung cấp các khoản đóng góp hưu trí do người sử dụng lao động trả thay cho nhân viên. Họ có cùng giới hạn đóng góp hàng năm (25% lương và 58.000 đô la vào năm 2021) và số tiền được hoãn thuế trong tài khoản. Nhân viên có thể chọn nơi đầu tư tiền và mang theo số dư được cấp khi họ rời khỏi công việc.

Sự khác biệt lớn là người sử dụng lao động phải đóng góp bao nhiêu mỗi năm. Với kế hoạch mua sắm bằng tiền, người sử dụng lao động phải đóng góp một tỷ lệ phần trăm nhất định vào tiền lương của mỗi nhân viên, bất kể số tiền đó kiếm được nhiều hay ít trong năm đó. Các kế hoạch chia sẻ lợi nhuận mang lại mức độ linh hoạt cao hơn, vì vậy người sử dụng lao động có thể giảm mức đóng góp trong những năm gầy và tăng mức đóng góp khi lợi nhuận cao. Do tính linh hoạt này, các kế hoạch chia sẻ lợi nhuận đang trở nên phổ biến hơn.

Điểm mấu chốt

Các kế hoạch mua tiền cung cấp một cách bổ sung để bù đắp cho nhân viên mức đóng góp hưu trí nhất quán mỗi năm. Những kế hoạch này phổ biến với người lao động vì người sử dụng lao động thường thực hiện tất cả các khoản đóng góp và các khoản đóng góp là bắt buộc, ngay cả khi công ty có kết quả tài chính kém. Tuy nhiên, nhiều người sử dụng lao động chọn kế hoạch chia sẻ lợi nhuận thay vì số tiền đóng góp hàng năm là tùy ý và các yêu cầu báo cáo là tương tự.

Mẹo đầu tư

  • Theo các chuyên gia trong ngành, những người làm việc với cố vấn tài chính có khả năng đạt được mục tiêu nghỉ hưu cao gấp đôi. Tìm một cái không khó lắm. Công cụ đối sánh của SmartAsset có thể giúp bạn tìm người hợp tác để đáp ứng nhu cầu của bạn. Trước tiên, bạn sẽ trả lời một loạt câu hỏi về tình huống và mục tiêu của mình. Sau đó, chương trình sẽ thu hẹp các lựa chọn của bạn từ hàng nghìn cố vấn xuống tối đa ba cố vấn đầu tư đã đăng ký phù hợp với nhu cầu của bạn, tất cả đều được kiểm tra và miễn phí tiết lộ. Nếu bạn đã sẵn sàng, hãy bắt đầu ngay bây giờ.
  • Đừng quên về An sinh xã hội. Bạn sẽ nhận được séc từ chính phủ mỗi tháng, điều này có thể giúp bạn đạt được mức thu nhập hưu trí mong muốn. Tìm hiểu số tiền bạn sẽ nhận được bằng máy tính An sinh xã hội miễn phí của chúng tôi.

Nguồn ảnh:© iStock.com / kate_sept2004, © iStock.com / Pekic, © iStock.com/wundervisuals


về hưu
  1. Kế toán
  2.   
  3. Chiến lược kinh doanh
  4.   
  5. Việc kinh doanh
  6.   
  7. Quản trị quan hệ khách hàng
  8.   
  9. tài chính
  10.   
  11. Quản lý chứng khoán
  12.   
  13. Tài chính cá nhân
  14.   
  15. đầu tư
  16.   
  17. Tài chính doanh nghiệp
  18.   
  19. ngân sách
  20.   
  21. Tiết kiệm
  22.   
  23. bảo hiểm
  24.   
  25. món nợ
  26.   
  27. về hưu