Một Tài khoản Hưu trí Cá nhân , được gọi là IRA, cung cấp các lợi thế về thuế để giúp bạn tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu. IRA hoạt động giống như một rổ để chứa các loại đầu tư và tài sản khác nhau. Một trong những tùy chọn đầu tư mà bạn có thể nắm giữ trong IRA là Chứng chỉ tiền gửi . Đĩa CD là một tài khoản tiết kiệm có thời hạn cung cấp một mức lãi suất ấn định trong một khoảng thời gian cụ thể.

Các khoản khấu trừ thuế

Nếu bạn có IRA Truyền thống, mọi khoản đóng góp vào tài khoản đều được khấu trừ thuế . Số tiền bạn đầu tư vào CD IRA làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Nếu bạn có Roth IRA, thì khoản đóng góp của bạn sẽ không được khấu trừ thuế, nhưng tiền lãi kiếm được trên CD sẽ tăng lên miễn thuế , với điều kiện bạn phải đợi đến tuổi nghỉ hưu để bắt đầu rút tiền.

Bảo vệ

Cả CD truyền thống và CD IRA đều có bảo hiểm của Công ty Cổ phần Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang lên đến 250.000 đô la. Mức độ phù hợp cho mỗi chủ tài khoản là mỗi ngân hàng , không phải trên mỗi tài khoản. Ví dụ:nếu bạn có một CD 200.000 đô la và 100.000 đô la trong tài khoản séc tại cùng một ngân hàng, thì 50.000 đô la không được bảo hiểm.

Rút tiền và Hình phạt

Giống như các CD truyền thống, hình phạt rút tiền sớm được áp dụng nếu bạn rút tiền trước khi IRA CD đáo hạn. Các hình phạt khác nhau tùy thuộc vào ngân hàng và thời hạn của CD. Nếu bạn dưới 59 tuổi rưỡi và rút tiền sớm, bạn cũng sẽ phải đối mặt với hình phạt thuế 10 phần trăm của Sở Thuế vụ nếu bạn không chuyển tiền cho IRA khác. Nếu bạn có CD IRA truyền thống, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập trên số tiền phân phối . Nếu đó là CD Roth IRA, bạn sẽ trả thuế thu nhập đối với thu nhập từ lãi suất nếu bạn rút tiền trước 59 tuổi 1/2.

Ưu và nhược điểm

CD IRA cung cấp độ tin cậy và khả năng dự đoán. Không giống như các tùy chọn đầu tư khác trong IRA, chẳng hạn như cổ phiếu, bạn biết chính xác những gì bạn sẽ kiếm được. IRA CD cũng loại bỏ nhiều chi phí liên quan đến các khoản đầu tư hưu trí khác, bao gồm hoa hồng môi giới và phí quản lý tài sản.

Tuy nhiên, mặc dù CD đáng tin cậy và ổn định, nhưng nhìn chung tốc độ tăng trưởng vẫn chậm hơn so với các lựa chọn đầu tư khác. CD cũng dễ bị lạm phát. Vì các điều khoản IRA CD thường kéo dài trong vài năm, bạn bị khóa với tỷ lệ đó ngay cả khi lãi suất tăng.