(Trang này có thể chứa các liên kết liên kết và chúng tôi có thể kiếm phí từ các giao dịch mua đủ điều kiện mà bạn không phải trả thêm phí. Hãy xem Tiết lộ của chúng tôi để biết thêm thông tin.)
Bạn gần như chắc chắn đã nghe nói về kế hoạch 401(k), nhưng kế hoạch 403(b) là gì?
Nói một cách đơn giản, kế hoạch 403(b) là một tài khoản hưu trí được ưu đãi về thuế dành cho nhân viên của trường học, nhà thờ và tổ chức phi lợi nhuận.
Để cung cấp 403(b), tổ chức phi lợi nhuận phải được miễn thuế theo phần mã 501(c)3 của IRS.
Kế hoạch 403(b) – hay còn gọi là niên kim được miễn thuế hoặc TSA – tương tự như kế hoạch 401(k), nhưng có một số điểm khác biệt quan trọng.
Đây là cách chúng hoạt động:nếu chủ lao động của bạn là trường công, bao gồm trường đại học công lập, tổ chức phi lợi nhuận hoặc nhà thờ, thì tổ chức của bạn có thể có khoản 403(b) mà bạn có thể sử dụng để tiết kiệm khi nghỉ hưu.
(Tìm hiểu xem tổ chức phi lợi nhuận của bạn có được miễn trừ mục 501(c )3 hay không.)
Nếu bạn nhận được việc làm tại một tổ chức phi lợi nhuận, trường học hoặc nhà thờ thì theo luật, tổ chức của bạn phải cho bạn biết liệu họ có kế hoạch 403(b) hay không.
Hầu hết thời gian, bạn sẽ có thể bắt đầu đóng góp vào kế hoạch 403(b) của mình ngay khi bạn bắt đầu làm việc. Bạn bắt đầu càng sớm thì tiền của bạn càng có nhiều thời gian để sinh sôi và số tiền tiết kiệm của bạn sẽ càng lớn.
IRS quy định rằng bạn luôn được hưởng 100% khoản đóng góp đăng ký tự động của mình. Điều đó có nghĩa là số tiền bạn đóng góp cho kế hoạch 403(b) luôn là của bạn, ngay cả khi bạn rời tổ chức ngay lập tức.
Những khoản đóng góp của bạn vào kế hoạch 403(b) sẽ không bị đánh thuế trừ khi bạn quyết định đóng góp vào kế hoạch Roth (xem bên dưới để biết thêm chi tiết).
Điều đó có nghĩa là bạn sẽ không phải trả thuế cho bất kỳ khoản tiền nào bạn đóng góp cho kế hoạch này cho đến khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu. Nếu bạn đóng góp nhiều tiền lương vào quỹ 403(b), điều đó có thể ảnh hưởng đến số tiền bạn phải đóng thuế.
Hiện tại, bạn có thể đóng góp tới 20.500 USD trong kế hoạch 403(b) và nếu từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm 6.500 USD.
Một số tổ chức cung cấp cơ hội tuyển dụng phù hợp nếu bạn sử dụng 403(b). Ví dụ:nếu bạn đóng góp tới 3% tiền lương của mình thì tổ chức sẽ đóng góp 3% đó.
Điều đó giống như nhận được miễn thuế Tăng 3% mỗi năm. Vì vậy, hãy đảm bảo rằng bạn đang đóng góp ít nhất số tiền tương ứng với số tiền mà nhà tuyển dụng của bạn phù hợp.
Tuy nhiên, số tiền này có thể không ngay lập tức thuộc về bạn.
Hãy nhớ chú ý đến lịch trình trao quyền của tổ chức của bạn (tức là khoảng thời gian bạn cần duy trì là nhân viên của tổ chức để đảm bảo phù hợp với chủ lao động của bạn).
Các kế hoạch 403(b) đủ điều kiện để Đăng ký Tự động. Điều đó có nghĩa là một số chương trình TSA sẽ tự động đăng ký bạn vào chương trình và sẽ đăng ký để bạn đóng góp một phần trăm tiền lương của bạn, 3-6% trừ khi bạn chọn không tham gia.
Đôi khi, các kế hoạch này sẽ tự động tăng số tiền đóng góp của bạn thêm 1% mỗi năm lên đến một giới hạn cụ thể.
Các nghiên cứu đã chỉ ra rằng việc đăng ký tự động làm tăng đáng kể tỷ lệ phần trăm tiền lương mà bạn tiết kiệm được, vì vậy đây là một ý tưởng tuyệt vời.
Nếu kế hoạch 403(b) của bạn có tính năng tự động tăng khoản đóng góp của bạn mỗi năm, hãy tận dụng lợi thế của nó.
Bạn có thể thiết lập nó cho tháng mà bạn thường được tăng lương để bạn thậm chí không nhận thấy số tiền đóng góp tăng thêm.
Và hãy nhớ – số tiền bạn đóng góp vào khoản 403(b) sẽ làm giảm số tiền thuế bạn phải trả. Vì vậy, nếu bạn đang đóng góp 100 đô la cho mỗi phiếu lương, thì tiền lương của bạn sẽ không thấp hơn 100 đô la; nó sẽ giảm ít hơn thế, tùy thuộc vào thuế suất của bạn.
Nếu bạn nghỉ việc, số tiền trong tài khoản TSA vẫn là của bạn. Bạn có thể chuyển nó vào tài khoản thông thường hoặc Roth IRA hoặc tài khoản 403(b) hoặc 401(k) khác tại công việc mới của bạn.
Có một số điểm khác biệt quan trọng giữa kế hoạch 403(b) và 401(k). Hãy đọc tiếp để biết điều quan trọng nhất.
Nếu từ 50 tuổi trở lên, bạn cũng có thể tận dụng giới hạn đóng góp hàng năm của IRS là 6.500 USD cho năm 2022. Đây là mức đóng góp bù đắp tương tự như kế hoạch 401(k) cho phép.
Nhưng các kế hoạch 403(b) có một tính năng bổ sung mà các kế hoạch vì lợi nhuận của chúng không có – điều khoản bắt kịp .
Nếu đóng góp vào kế hoạch 403(b) của mình trong ít nhất 15 năm, bạn được phép đóng góp thêm 3.000 USD mỗi năm vào tài khoản 403(b) của mình với mức trần trọn đời là 15.000 USD.
Không có độ tuổi nào được cung cấp dịch vụ bắt kịp, vì vậy bạn không cần phải từ 50 tuổi trở lên mới có thể tận dụng. Điều khoản bù đắp này bổ sung cho khoản đóng góp bù đắp hàng năm trị giá 6.500 USD.
Một điểm khác biệt đáng kể giữa 403(b)s và 401(k)s là các kế hoạch TSA không nhất thiết phải tuân theo báo cáo ERISA nghiêm ngặt của IRS.
Điều đó có nghĩa là họ không bắt buộc phải thực hiện kiểm toán và báo cáo hàng năm như nhiều công ty hoạt động vì lợi nhuận.
Do đó, nhiều quỹ 403(b) có thể có mức phí thấp hơn nhiều trong kế hoạch đầu tư của họ vì chi phí quản lý chúng rẻ hơn.
Tuy nhiên, vì lý do tương tự, tổ chức phi lợi nhuận có thể không đưa ra mức độ phù hợp cao về nhân viên trong kế hoạch 403(b) của họ để họ không bị mất quyền miễn trừ ERISA.
Vì vậy, mặc dù kế hoạch 403(b) của bạn có thể có mức phí thấp hơn nhưng bạn cũng có thể nhận được sự phù hợp thấp hơn từ chủ lao động của mình.
Nếu bạn là nhân viên tại một trường cao đẳng hoặc đại học công lập, kế hoạch 403(b) của bạn có thể có một đặc điểm bất thường là đóng góp bắt buộc.
Những khoản đóng góp bắt buộc nghe có vẻ giống như vậy—những khoản đóng góp bắt buộc của bạn vào kế hoạch 403(b) của mình.
Chủ lao động của bạn có thể yêu cầu bạn đóng góp một tỷ lệ phần trăm nhất định trong tiền lương của bạn – chẳng hạn như 3% vào kế hoạch nghỉ hưu của bạn – sau đó họ sẽ khớp tỷ lệ này.
Một điều tốt về thiết lập này là các khoản đóng góp bắt buộc của bạn không được tính vào tổng giới hạn đóng góp hưu trí của bạn. Vì vậy, bạn vẫn có thể kiếm được tối đa 20.500 USD vào năm 2022 ngoài khoản đóng góp bắt buộc 3%.
Bạn có thể đầu tư vào gì với 403(b)?
Nó phụ thuộc vào tổ chức bạn làm việc. Trong hầu hết các trường hợp, các lựa chọn đầu tư của bạn trông rất giống với các lựa chọn trong kế hoạch 401(k), nhưng có một số trường hợp ngoại lệ.
Ban đầu, kế hoạch 403(b) được gọi là Kế hoạch niên kim vì ban đầu bạn chỉ có thể đầu tư vào kế hoạch niên kim với chúng. Hạn chế đó đã được dỡ bỏ và giờ đây bạn có thể đầu tư vào niên kim hoặc quỹ tương hỗ.
Tuy nhiên, bạn không thể đầu tư vào từng cổ phiếu riêng lẻ theo kế hoạch 403(b).
Nhiều kế hoạch 403(b) đưa ra lựa chọn các quỹ tương hỗ thông qua một công ty đầu tư như Fidelity, Hiệu trưởng hoặc Vanguard. Các tùy chọn này có thể trông rất giống với các tùy chọn đầu tư được cung cấp trong quỹ 401(k).
Sẽ rất hợp lý khi đầu tư vào quỹ chỉ số S&P 500 trong hầu hết thời gian, quỹ này có xu hướng có mức phí thấp hơn các quỹ Ngày nghỉ hưu hoặc quỹ đặc biệt khác.
Một số kế hoạch 403(b) cung cấp hợp đồng niên kim, là một loại kế hoạch bảo hiểm.
Bạn đóng góp trong một số năm nhất định vào kế hoạch và công ty bảo hiểm đồng ý trả cho bạn khoản trợ cấp hàng tháng khi bạn nghỉ hưu.
Nếu kế hoạch của bạn cung cấp cả quỹ tương hỗ và niên kim, bạn nên đầu tư vào đâu?
Câu trả lời đơn giản là quỹ tương hỗ. Các quỹ niên kim thường tính phí cao hơn và khóa tiền của bạn trong nhiều năm, khiến bạn kém linh hoạt hơn khi đầu tư so với quỹ tương hỗ.
Tuy nhiên, niên kim cố định có thể đảm bảo thu nhập cố định. Vì vậy, nếu bạn muốn có sự đảm bảo về một số tiền nhất định mỗi tháng, bạn có thể xem xét lựa chọn niên kim.
Nếu bạn là thành viên nhà thờ, nhà thờ của bạn có thể lập cho bạn một tài khoản thu nhập hưu trí do một công ty quỹ tương hỗ điều hành.
Một số kế hoạch 403(b) cho phép bạn đóng góp thu nhập sau thuế vào tài khoản của mình. Tại sao bạn lại muốn làm điều này?
Đóng góp của Roth được thực hiện bằng tiền sau thuế. Vì vậy, bạn phải trả thuế khi đóng góp vào tài khoản chứ không phải khi bạn rút tiền.
Vì vậy, nếu bạn cho rằng thuế suất của mình có thể cao hơn khi bạn rút tiền hoặc nếu hiện tại bạn có thuế suất thấp bất thường (vì thu nhập, tuổi tác hoặc lý do khác), thì bạn có thể muốn các khoản đóng góp của mình được chỉ định là Roth.
Các khoản đóng góp vào Roth của bạn sẽ được thiết lập trong một tài khoản khác vì IRS quy định bạn cần có các tài khoản riêng cho cả khoản đóng góp miễn thuế và khoản đóng góp vào Roth. Ngoài ra, nếu chủ lao động của bạn cung cấp các khoản đóng góp phù hợp thì những khoản đóng góp đó không thể được thêm vào tài khoản Roth của bạn.
Chỉ cần nhớ–bạn chỉ có thể đóng góp tổng số IRS tối đa trên cả hai tài khoản trước thuế và Roth của bạn. Vì vậy, nếu bạn đã đóng góp tối đa 20.500 USD vào tài khoản trước thuế của mình thì bạn không thể đóng góp vào tài khoản Roth.
Mặc dù các chuyên gia đều khá thống nhất rằng việc vay tiền từ tài khoản hưu trí của bạn là một ý tưởng tồi, nhưng đôi khi điều đó là không thể tránh khỏi.
Và các khoản vay theo khoản 403(b) của bạn sẽ có một số lợi ích nếu bạn gặp khó khăn về tài chính.
Khả năng vay vốn của bạn phụ thuộc vào kế hoạch 403 (b) của tổ chức bạn. Thông thường, bạn có thể vay một khoản vay chung từ khoản vay 403(b) hoặc khoản vay mua nhà.
Bạn có 5 năm để hoàn trả số tiền từ khoản vay chung và lâu hơn để hoàn trả khoản vay mua nhà (kế hoạch của bạn sẽ chỉ định khoảng thời gian, thường là 15 năm).
Bạn không cần phải chứng minh khó khăn khi vay tiền theo mục 403(b), nhưng bạn phải nộp đơn xin vay và đáp ứng các yêu cầu cụ thể.
Một số khoản vay cần có sự chấp thuận của vợ/chồng trước khi thực hiện khoản vay. Bạn không được phép rút quá 50% số dư tài khoản của mình hoặc tổng cộng 50.000 USD, tùy theo số tiền nào ít hơn.
Vì vậy, nếu hiện tại bạn có 70.000 đô la trong tài khoản của mình thì số tiền tối đa bạn có thể vay dưới dạng khoản vay sẽ là 35.000 đô la.
Khoản hoàn trả của bạn được lấy trực tiếp từ tiền lương của bạn và bạn phải tự trả lãi.
Ngoài ra, nếu bạn rời khỏi nơi làm việc, bạn phải trả lại toàn bộ khoản vay vào thời điểm bạn rời đi.
Nếu bạn không làm như vậy, chính phủ sẽ coi số tiền đó là một khoản phân phối. Sau đó, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thông thường cộng có thể bị phạt 10% nếu bạn dưới 59 tuổi rưỡi.
Chỉ cần nhớ–mặc dù bạn đang tự trả lãi cho khoản vay của mình nhưng bạn có thể không kiếm được số tiền mà bạn có thể kiếm được trên thị trường chứng khoán.
Cuối cùng, trong khi trả lại khoản vay, rất có thể bạn đã ngừng đóng góp vào quỹ 403(b), điều này có nghĩa là bạn sẽ bỏ lỡ cơ hội tăng trưởng đáng kể trong tài khoản của mình sau này.
Nếu bạn đang cân nhắc giữa việc tiết kiệm để nghỉ hưu trong IRA hay kế hoạch 403(b) của tổ chức bạn, có lẽ bạn nên tận dụng kế hoạch 403(b).
Trước hết, nếu công ty của bạn cung cấp một trận đấu, đó là số tiền bổ sung được hoãn thuế mà bạn có thể đóng góp vào quỹ hưu trí của mình.
Thứ hai, có giới hạn đóng góp cao hơn nhiều cho kế hoạch 403(b). Và ngay cả khi bạn cảm thấy mình không bao giờ có thể đóng góp nhiều hơn giới hạn IRA là 6.000 USD thì hoàn cảnh của bạn có thể thay đổi.
Ngoại lệ duy nhất cho trường hợp này có thể là nếu tổ chức của bạn không cung cấp các lựa chọn đầu tư chi phí thấp trong kế hoạch.
Đảm bảo trao đổi với quản trị viên kế hoạch của bạn để biết thông tin chi tiết về tất cả các lựa chọn đầu tư của bạn.
Các kế hoạch 403(b) cho phép các tổ chức phi lợi nhuận đưa ra các kế hoạch nghỉ hưu cạnh tranh giống như các công ty vì lợi nhuận. Hầu hết đều cung cấp những cách tuyệt vời để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu, vì vậy đây là cách tiết kiệm cho tương lai của bạn!
Tiếp theo:
Phụ nữ kiếm tiền
Amy Blacklock và Vicki Cook đã đồng sáng lập Women Who Money vào tháng 3 năm 2018 để cung cấp thông tin hữu ích về các chủ đề tài chính cá nhân, sự nghiệp và kinh doanh để bạn có thể tự tin quản lý tiền bạc, tăng giá trị tài sản ròng, cải thiện tình hình tài chính tổng thể và cuối cùng đạt được sự độc lập về tài chính.
Chỉ số IQ thị trường chứng khoán của bạn là gì? Làm bài kiểm tra này
Đầu tư cho người mới bắt đầu:Đảm bảo tương lai tài chính của bạn
Cách tiết kiệm nhiều tiền hơn để đầu tư vào năm 2022
Cách nạp tiền trước cho một di sản để bạn có thể tận hưởng không có tội lỗi khi nghỉ hưu
Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn hoãn trả tiền mua xe?