Khi bạn bắt đầu nhận các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) ở tuổi 73, bạn phải rút một số tiền nhất định mỗi năm từ tài khoản hưu trí trước thuế của mình. Nếu bạn không cần số tiền đó để trang trải chi phí sinh hoạt, bạn vẫn có thể sử dụng nó một cách hiệu quả. Nhiều người về hưu chọn tái đầu tư RMD của họ vào tài khoản môi giới chịu thuế, thêm vào khoản tiết kiệm khẩn cấp, mua các khoản đầu tư tạo thu nhập, trả nợ hoặc sử dụng một phần quỹ để phân phối từ thiện đủ tiêu chuẩn để giảm thu nhập chịu thuế.
Cố vấn tài chính có thể giúp bạn đánh giá các chiến lược RMD khác nhau để xem chiến lược nào có thể hỗ trợ kế hoạch nghỉ hưu tổng thể của bạn.
Khi bạn lấy RMD của mình, số tiền này sẽ trở thành thu nhập chịu thuế, nhưng bạn vẫn có thể sử dụng nó để làm việc. Sau khi thanh toán các khoản thuế còn nợ, bạn có thể tái đầu tư số tiền còn lại vào tài khoản đầu tư thông thường. Các lựa chọn phổ biến bao gồm quỹ tương hỗ, quỹ giao dịch trao đổi (ETF), cổ phiếu trả cổ tức hoặc các sản phẩm tiết kiệm năng suất cao. Mục tiêu của chiến lược này là giữ cho tiền của bạn ngày càng tăng, ngay cả khi nó đã rời khỏi tài khoản hưu trí của bạn.
Trước khi tái đầu tư, hãy nghĩ xem bạn có thể cần tiền trong bao lâu. Nếu bạn dự định sử dụng nó trong vòng một vài năm, bạn có thể muốn có những lựa chọn an toàn hơn như chứng chỉ tiền gửi (CD), quỹ thị trường tiền tệ hoặc trái phiếu kho bạc ngắn hạn. Nếu bạn có thể để số tiền đầu tư lâu hơn, sự kết hợp giữa quỹ cổ phiếu và trái phiếu có thể mang lại cả thu nhập và tiềm năng tăng trưởng. Điều quan trọng nữa là phải xem xét xem các khoản đầu tư mới có thể ảnh hưởng như thế nào đến thuế của bạn vì thu nhập trong tài khoản chịu thuế có thể được báo cáo hàng năm.
Tái đầu tư RMD của bạn có thể có ý nghĩa đối với những người về hưu đã có thu nhập ổn định từ An sinh xã hội, lương hưu hoặc niên kim và những người không dựa vào RMD để thanh toán chi phí thường xuyên. Nó cũng có thể phù hợp với những người về hưu muốn phát triển danh mục đầu tư của họ để trang trải chi phí chăm sóc sức khỏe trong tương lai hoặc để lại nhiều tài sản hơn cho người thừa kế. Việc đầu tư số tiền này có thể giúp duy trì sức mua của bạn theo thời gian.
Sau khi thanh toán các khoản thuế còn nợ trên RMD của bạn, bạn có thể chuyển số tiền còn lại từ IRA truyền thống, IRA SEP, IRA SIMPLE, 401(k) hoặc 403(b) vào tài khoản đầu tư thông thường. Điều này giúp số tiền rút của bạn được đầu tư và có tiềm năng tiếp tục tăng ngay cả sau khi số tiền đó rời khỏi tài khoản hoãn thuế.
Bạn cũng có thể chuyển tài sản bằng hiện vật từ kế hoạch nghỉ hưu của mình sang tài khoản chịu thuế thay vì bán chúng. Điều này có nghĩa là bạn chuyển các khoản đầu tư tương tự, chẳng hạn như quỹ tương hỗ, quỹ ETF hoặc cổ phiếu riêng lẻ và giá trị của khoản chuyển khoản đó sẽ được tính vào RMD của bạn. IRS chỉ yêu cầu bạn rút tiền và trả thuế cho khoản tiền đó. Bạn không bắt buộc phải bán hoặc tiêu tiền.
Các tài khoản chịu thuế có thể tạo ra thu nhập và lãi vốn mà bạn có thể phải báo cáo hàng năm. Cố vấn tài chính hoặc chuyên gia về thuế có thể giúp bạn xem xét các lựa chọn tái đầu tư, quản lý ảnh hưởng của thuế và đảm bảo kế hoạch phù hợp với mục tiêu hưu trí tổng thể của bạn.
Việc tài trợ một niên kim bằng RMD có thể có ý nghĩa đối với những người về hưu đã có đủ tài sản lưu động cho nhu cầu ngắn hạn và muốn đảm bảo một phần thu nhập trong tương lai của họ. Chiến lược này biến một phần tiền tiết kiệm hưu trí của bạn thành các khoản thanh toán có thể dự đoán được trong khi vẫn giữ các tài sản khác sẵn sàng cho tăng trưởng hoặc các trường hợp khẩn cấp.
Niên kim là một hợp đồng với một công ty bảo hiểm trao đổi khoản thanh toán trả trước để lấy một nguồn thu nhập được đảm bảo. Một số người về hưu sử dụng số tiền rút RMD hàng năm để dần tài trợ cho một niên kim bắt đầu thanh toán vào cuối những năm 70 hoặc đầu những năm 80, khi các nguồn thu nhập khác có thể giảm.
Ví dụ:một người về hưu nhận được RMD hàng năm có thể sử dụng số tiền rút ra đó để mua một phần niên kim thu nhập hoãn lại. Và ở tuổi 80, những khoản mua sắm đó có thể mang lại thu nhập bổ sung hàng tháng cho cuộc sống, tùy thuộc vào lãi suất và điều khoản hợp đồng.
Các loại niên kim khác nhau cung cấp các tính năng khác nhau. Các niên kim cố định trả một số tiền nhất định, trong khi các niên kim thay đổi và được lập chỉ mục liên kết các khoản thanh toán với hiệu suất đầu tư hoặc chỉ số thị trường. Một số hợp đồng bao gồm các yếu tố lạm phát làm tăng khoản thanh toán theo thời gian, mặc dù những hợp đồng này thường làm giảm khoản thanh toán ban đầu. Bởi vì chi phí, thời gian hoàn trả và bảo lãnh khác nhau nên điều quan trọng là phải so sánh các lựa chọn trước khi cam kết cấp vốn.
Sử dụng công cụ tính thuế thu nhập của chúng tôi để xem việc thêm thu nhập RMD có thể thay đổi thu nhập chịu thuế và nghĩa vụ thuế tổng thể của bạn như thế nào.
Quỹ khẩn cấp cho phép bạn tiếp cận nhanh chóng với tiền mặt cho các chi phí bất ngờ như sửa nhà, hóa đơn y tế hoặc đi du lịch để hỗ trợ gia đình. Việc có khoản dự trữ này có thể ngăn cản bạn bán các khoản đầu tư dài hạn không đúng thời điểm.
Khi nghỉ hưu, sự sụt giảm của thị trường có thể có tác động lớn hơn vì bạn có thể dựa vào danh mục đầu tư của mình để kiếm thu nhập. Quỹ khẩn cấp giúp giảm thiểu rủi ro đó bằng cách cung cấp một khoản dự phòng trong thời kỳ thị trường sụt giảm. Thay vì rút tiền từ tài khoản đầu tư của bạn trong thời kỳ suy thoái, bạn có thể rút tiền tiết kiệm cho đến khi thị trường ổn định.
Một số nhà lập kế hoạch tài chính khuyên người về hưu nên giữ chi phí sinh hoạt từ một đến hai năm trong quỹ khẩn cấp.
Bạn có thể giữ số tiền RMD của mình trong các tài khoản an toàn, có lãi suất như tài khoản tiết kiệm lãi suất cao, quỹ thị trường tiền tệ hoặc đĩa CD. Ví dụ:nếu bạn nhận được 10.000 đô la RMD, việc gửi số tiền đó vào tài khoản kiếm được lãi suất 4% hàng năm sẽ bổ sung cả tính thanh khoản và mức tăng trưởng khiêm tốn. Những tài khoản này bảo vệ tiền gốc và cho phép truy cập dễ dàng mà không cần tiếp xúc với thị trường.
Tái đầu tư RMD của bạn vào phân phối từ thiện đủ điều kiện (QCD) có thể làm giảm thu nhập chịu thuế và nâng cao hiệu quả rút tiền hưu trí của bạn. QCD cho phép bạn chuyển trực tiếp số tiền lên tới 111.000 đô la vào năm 2026 từ IRA sang tổ chức từ thiện được phê duyệt khi bạn đạt đến 70 tuổi rưỡi. 1 Và nếu bạn từ 73 tuổi trở lên, số tiền được chuyển cũng được tính vào RMD của bạn, nhưng không được tính vào tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn.
Vì số tiền QCD không bao giờ tính vào thu nhập chịu thuế nên bạn sẽ nhận được toàn bộ phúc lợi ngay cả khi bạn sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Ví dụ:nếu RMD của bạn có tổng số tiền là 30.000 USD và bạn chuyển 12.000 USD cho tổ chức từ thiện thông qua QCD thì chỉ có 18.000 USD xuất hiện dưới dạng thu nhập chịu thuế. Con số thu nhập nhỏ hơn có thể giúp bạn duy trì khung thuế thấp hơn và giảm tác động của việc giảm dần dựa trên thu nhập.
Việc giảm AGI cũng có thể giúp bạn giảm thuế thu nhập đối với các phúc lợi An sinh xã hội, hạn chế phải chịu các khoản phụ phí thu nhập của Medicare và duy trì đủ điều kiện nhận một số khoản tín dụng thuế nhất định.
Mặc dù bạn không thể sử dụng số tiền rút RMD để hoàn tất chuyển đổi Roth IRA, bạn có thể sử dụng chúng để thanh toán các khoản thuế do những chuyển đổi đó gây ra. Vì vậy, ví dụ:nếu RMD của bạn là 40.000 đô la, bạn không thể đáp ứng yêu cầu đó bằng cách chuyển đổi 40.000 đô la sang Roth IRA. Trước tiên, bạn phải rút 40.000 đô la và chuyển nó thành tiền mặt hoặc tài khoản chịu thuế. Sau khi quá trình rút tiền hoàn tất, bạn có thể sử dụng một phần hoặc toàn bộ số tiền 40.000 đô la đó để trả thuế thu nhập do chuyển đổi Roth riêng biệt hoàn thành cùng năm đó.
Khi bạn chuyển tài sản từ IRA truyền thống hoặc 401(k) sang Roth IRA, số tiền được chuyển đổi sẽ được coi là thu nhập chịu thuế cho năm đó. Việc sử dụng RMD của bạn để trang trải hóa đơn thuế cho phép bạn chuyển đổi các khoản tiền khác mà không làm giảm tổng số tiền được thêm vào tài khoản Roth của bạn.
Cách tiếp cận này có thể giúp bạn quản lý rủi ro về thuế trong tương lai và giảm số tiền rút bắt buộc theo thời gian. Khi tài sản nằm trong Roth IRA, chúng không còn phải chịu RMD hàng năm nữa và việc rút tiền đủ điều kiện sẽ được miễn thuế. Bằng cách sử dụng RMD để thanh toán thuế chuyển đổi mỗi năm, bạn có thể dần dần chuyển tiền ra khỏi tài khoản hưu trí chịu thuế và tạo ra sự linh hoạt hơn cho việc lập kế hoạch thu nhập trong tương lai.
Khi bạn bắt đầu sử dụng RMD ở tuổi 73, bạn phải rút tiền hàng năm nhưng bạn vẫn có thể sử dụng nó một cách khôn ngoan. Sau khi nộp thuế, bạn có thể đầu tư phần còn lại, tạo thêm thu nhập bằng niên kim, giữ tiền mặt cho các trường hợp khẩn cấp, thông qua QCD để giảm thuế hoặc sử dụng nó để nộp thuế khi chuyển đổi Roth. Sự lựa chọn của bạn sẽ phụ thuộc vào thu nhập, chi phí và mục tiêu của bạn. Chuyên gia tài chính hoặc thuế có thể giúp bạn quyết định cách tận dụng tối đa RMD của mình.
Nguồn ảnh:©iStock.com/Andrii Dodonov, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/Iuliia Zavalishina
Tất cả các bài viết đều được người kiểm tra thực tế của SmartAsset xem xét và cập nhật về độ chính xác. Hãy truy cập Chính sách biên tập của chúng tôi để biết thêm chi tiết về các tiêu chuẩn báo chí tổng thể của chúng tôi.