Chi tiêu chăm sóc sức khỏe bao gồm tất cả các loại chi phí tự trả — và chúng có thể cộng lại nhanh chóng. Theo Cục Thống kê Lao động Hoa Kỳ, mỗi hộ gia đình trung bình đã chi 4.968 đô la cho việc chăm sóc sức khỏe vào năm 2018. Khoản chi tiêu này không chỉ là phí bảo hiểm y tế và bao gồm mọi thứ từ dịch vụ y tế đến thuốc men cho đến vật tư y tế.
Đối với những người có con nhỏ, chi phí chăm sóc con cái là một khoản chi phí khổng lồ khác. Theo Trung tâm Tiến bộ Hoa Kỳ, một gia đình lao động thông thường chi trả cho việc chăm sóc trẻ em dưới 5 tuổi dành 10% thu nhập trung bình của họ để con họ được chăm sóc, theo Trung tâm Tiến bộ Hoa Kỳ.
Một tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) là một cách để có khả năng giảm chi tiêu chăm sóc sức khỏe và chăm sóc phụ thuộc của bạn. Được tài trợ bằng thu nhập trước thuế, FSA là một loại tài khoản đặc biệt có thể được sử dụng để thanh toán nhiều loại chi phí đủ điều kiện. Một trong những lợi thế lớn nhất của FSA là bạn sẽ không phải trả thuế khi bạn sử dụng những khoản tiền này như dự định. Tuy nhiên, FSA có một số hạn chế nhất định. Dưới đây là tổng quan toàn diện về cách chúng hoạt động để giúp bạn xác định xem FSA có phù hợp với bạn hay không.
Cách duy nhất để đăng ký tham gia FSA là thông qua chủ lao động của bạn. Không phải tất cả người sử dụng lao động đều cung cấp quyền lợi này, nhưng nếu bạn có, nó có thể được coi là một cách thân thiện với thuế để trang trải một số chi phí chăm sóc sức khỏe và chăm sóc phụ thuộc.
Sau khi đăng ký, bạn sẽ chọn số tiền bạn muốn đóng góp vào tài khoản mỗi tháng hoặc kỳ trả lương và số tiền đó sẽ tự động được khấu trừ dưới dạng giảm lương trước thuế. Khi bạn cần sử dụng tiền, bạn sẽ không phải trả thuế khi rút tiền miễn là chúng được sử dụng để thanh toán cho các chi phí đủ điều kiện. Điều gì tạo nên một khoản chi đủ tiêu chuẩn? Các quy tắc khác nhau tùy thuộc vào loại FSA bạn có. Nhà tuyển dụng thường đưa ra một hoặc nhiều điều sau:
Khi bạn đã đặt số tiền đóng góp FSA của mình, bạn thường không thể thay đổi số tiền đó trừ khi bạn trải qua một sự kiện đủ điều kiện trong cuộc sống (chẳng hạn như sự ra đời của một đứa trẻ hoặc thay đổi tình trạng hôn nhân). Nếu không, bạn sẽ phải đợi thời gian đăng ký mở sau đây. Các hướng dẫn mới của liên bang đang cung cấp cho FSA sự linh hoạt hơn trước đại dịch coronavirus, tuy nhiên:Trong năm 2021, bạn có thể sửa đổi tỷ lệ đóng góp của mình bất cứ khi nào bạn muốn.
Bạn có thể có hai lựa chọn khi sử dụng quỹ FSA. Nhiều chương trình cung cấp thẻ ghi nợ FSA để thanh toán các chi phí (mặc dù vẫn nên giữ biên lai của bạn trong trường hợp quản trị viên chương trình của bạn cần chứng minh khoản phí). Ngoài ra, bạn có thể cần phải trả trước các chi phí này sau đó gửi yêu cầu bồi thường để được hoàn trả sau đó.
Có những lợi ích và hạn chế khi sử dụng FSA. Dưới đây là một số điều quan trọng cần xem xét khi quyết định xem loại tài khoản này có phù hợp với bạn hay không.
Một lưu ý quan trọng:Nhờ luật được thông qua vào cuối năm 2020, người sử dụng lao động có tùy chọn cho phép những người tham gia FSA chuyển qua tất cả các khoản tiền chưa sử dụng từ năm 2021 đến năm 2022. Kiểm tra với chủ nhân của bạn để xem liệu tùy chọn đó có khả dụng cho bạn không.
FSA chỉ được cung cấp bởi các nhà tuyển dụng. Nếu bạn sẵn sàng làm việc, điều đó nên được nêu trong gói phúc lợi nhân viên của bạn. Bộ phận nhân sự của bạn có thể cung cấp thêm thông tin liên quan đến các dịch vụ của nhà tuyển dụng của bạn.
Thông thường, nhân viên có thể đăng ký tham gia FSA của công ty họ trong quá trình giới thiệu với tư cách là người mới thuê (giả sử không có thời gian chờ đợi để làm như vậy; mỗi công ty đều khác nhau) hoặc trong kỳ tuyển sinh mở hàng năm. Theo truyền thống, những người tham gia trải qua một sự kiện cuộc sống đủ điều kiện cũng có thể thay đổi các khoản đóng góp cho FSA của họ mà không cần chờ đăng ký mở.
Một tài khoản tiết kiệm sức khỏe, hoặc HSA, cũng được tài trợ bằng đô la trước thuế và có thể được sử dụng để trang trải các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn. Nó tương tự như FSA, nhưng có một số điểm khác biệt chính.
Nếu chủ lao động của bạn không cung cấp FSA, bạn có thể tự mở HSA thông qua một số ngân hàng, công đoàn tín dụng hoặc tổ chức quản lý IRA. Điểm bắt buộc duy nhất là bạn phải có một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP) để đủ điều kiện nhận HSA. Vào năm 2021, HDHP cho một cá nhân là HDHP có khoản khấu trừ ít nhất là $ 1.400. Con số đó tăng lên 2.800 đô la cho các gia đình.
HSA cũng có thể được sử dụng như phương tiện đầu tư. Tùy thuộc vào nơi bạn mở tài khoản HSA của mình, bạn có thể đầu tư số tiền và hưởng tăng trưởng miễn thuế. Bạn sẽ không trả thuế cho các quỹ HSA được sử dụng cho các chi phí đủ điều kiện, nhưng nếu chúng được sử dụng theo cách khác, bạn sẽ cần phải đưa chúng vào thu nhập chịu thuế của mình và phải trả khoản phạt 20%.
Dưới đây là một số cách khác mà HSA khác với FSA:
Một tài khoản chi tiêu linh hoạt sẽ không ảnh hưởng trực tiếp đến điểm tín dụng của bạn. Cũng giống như tài khoản séc, tiết kiệm hoặc tài khoản đầu tư, số dư FSA và hoạt động tài khoản của bạn không hiển thị trên báo cáo tín dụng của bạn. Điều đó nói rằng, nếu các khoản đóng góp của FSA đang kéo dài ngân sách của bạn và gây khó khăn cho việc đáp ứng các nghĩa vụ tài chính khác của bạn, điều đó có thể tác động đến điểm tín dụng của bạn theo cách tiêu cực. Điều chỉnh đóng góp của bạn có thể là tất cả những gì bạn cần để thiết lập mọi thứ đúng đắn.
Có FSA thực sự có thể giúp ích cho khoản tín dụng của bạn nếu nó giúp bạn dễ dàng hơn trong việc thanh toán các hóa đơn y tế và ngăn chúng bị gửi đến các bộ sưu tập — nơi chúng có thể tàn phá điểm tín dụng của bạn. Bạn có thể kiểm tra điểm tín dụng và báo cáo tín dụng của mình miễn phí với Experian, giúp cho việc duy trì tín dụng của bạn luôn vững mạnh dễ dàng hơn nhiều.