(Trang này có thể chứa các liên kết liên kết và chúng tôi có thể kiếm phí từ các giao dịch mua đủ điều kiện mà bạn không phải trả thêm phí. Hãy xem Tiết lộ của chúng tôi để biết thêm thông tin.)
Đó là một năm mới và mọi suy nghĩ cuối cùng đều chuyển sang thuế. Tháng 1 là thời điểm hoàn hảo để hiểu các tác động về thuế của năm ngoái và lên kế hoạch cho chiến lược của bạn… cho năm tới .
Thông thường khi người ta nghĩ cách viết một tấm séc nhỏ hơn (hoặc nhận được số tiền hoàn lại lớn hơn) vào ngày 15 tháng 4, điểm nhấn là các khoản khấu trừ thuế.
Thực tế là, theo Trung tâm Chính sách Thuế, hiện nay gần 90% người nộp thuế sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn.
Mức khấu trừ tiêu chuẩn tăng năm 2017 có nghĩa là các chi phí được khấu trừ điển hình không liên quan đến kinh doanh (lãi suất thế chấp, thuế tiểu bang và địa phương, từ thiện) ít hữu ích hơn so với các khoản khấu trừ được chia thành từng khoản.
Đối với hầu hết những người hưởng lương theo W-2, việc trả ít thuế hơn không phải là tìm kiếm các khoản chi phí được khấu trừ khó hiểu mà là để khai báo thu nhập chịu thuế ít hơn.
Những hành động bạn cần thực hiện để chiến lược đó phát huy tác dụng tốt nhất nên được quyết định trước những dấu hiệu đầu tiên của mùa xuân.
Đầu tiên là một số định nghĩa quan trọng:
MAGI của bạn ảnh hưởng đến khả năng đủ điều kiện để được khấu trừ nhất định hoặc nhận trợ cấp cụ thể, tức là đóng góp vào tài khoản hưu trí hoặc tiết kiệm sức khỏe.
MAGI thấp hơn trên biểu mẫu thuế 1040 của bạn tương đương với nghĩa vụ thuế thấp hơn. Điểm khởi đầu của bạn là lưu ý đến sự khác biệt về thuế suất cận biên.
Đối với thu nhập chịu thuế kiếm được trong năm 2022, áp dụng bảng bên dưới:
Xếp hạng Dành cho cá nhân chưa kết hôn Dành cho các cá nhân đã kết hôn nộp tờ khai thuế chung (MFJ) Dành cho cá nhân đã kết hôn nộp đơn riêng Dành cho chủ hộ 10%Lên đến $10,275Lên đến $20,550Lên đến $10,275Lên đến $14,65012%$10,276 – $41,775$20,551 – $83,550$10,276 – $41,775$14,651 – $55,90022%$41,776 – $89.075$83.551 – $178.150$41.776 – $89.075$55.901 – $89.05024%$89.076 – $170.050$178.151 – $340.100$89.076 – $170.050$89.051 – $170.05032%$89.076 – $170.050$340.100 – $431.900$89.076 – $170.050$170.051 – $215.95035%$215.951 – $539.900$431.901 – $647.850$215.951 – $323.925$215.9511 – $539.90037%Trên $539.900Trên $647.850Trên $323.925Trên $539.900Nguồn:Sở Thuế vụDành cho người độc thân có thu nhập vào năm 2021 , thuế suất cận biên 12% áp dụng lên tới 40.525 USD, tăng lên 22% cho thu nhập từ 40.526 USD lên đến 86.375 USD và sau đó tăng lên 24% cho đến khi bạn đạt 164.925 USD.
Chỉ sau đó khi bạn chuyển sang khung thuế 32% hoặc cao hơn. Nhân đôi những con số thu nhập này đối với những người nộp thuế là Vợ chồng Khai thuế chung (MFJ).
Số tiền thu nhập của bạn nằm trong ngoặc sẽ bị đánh thuế theo thuế suất tương ứng.
Vì biên độ thu nhập từ thuế rất rộng nên việc quản lý thu nhập chịu thuế của bạn để duy trì ở một mức thuế suất cụ thể có thể sẽ không phải là chiến lược chủ yếu để giảm hóa đơn thuế của bạn.
Nhưng nếu bạn dự đoán sẽ rơi vào tình trạng bong bóng giữa các khung thì có thể đáng để tham gia vào việc quản lý thu nhập chịu thuế, như được thảo luận dưới đây. (Ý tôi không phải là kiếm được ít tiền hơn!)
Có lẽ hữu ích hơn là việc báo cáo MAGI thấp hơn có thể giúp bạn có thể hưởng lợi từ các khoản tín dụng thuế giới hạn thu nhập.
(Thông tin cơ bản:Tín dụng thuế tốt hơn nhiều so với khấu trừ thuế. Tín dụng thuế làm giảm khoản thanh toán thuế của bạn, từng đô la một, bằng số tiền tín dụng.)
Dưới đây là một số ví dụ về các khoản tín dụng thuế có giá trị nhất:
· Tín dụng Thuế Cơ hội Hoa Kỳ đặc biệt hữu ích cho các bậc cha mẹ đang trả học phí đại học cho con cái họ. Bạn có thể nhận được khoản tín dụng lên tới $2,500 cho mỗi học sinh. Để yêu cầu toàn bộ khoản tín dụng, thu nhập của bạn không được vượt quá 80.000 USD (160.000 USD MFJ).
· Tín dụng Học tập Trọn đời sẽ hữu ích nếu bạn hoặc người phụ thuộc đăng ký vào một chương trình không cấp bằng hoặc đăng ký dưới thời gian nghỉ giữa hiệp. Khoản tín dụng này có thể có giá trị lên tới 2.000 USD cho mỗi tờ khai thuế, giảm dần hoàn toàn đối với những người có thu nhập vượt quá 69.000 USD (138.000 USD MFJ).
· Nếu bạn chăm sóc trẻ dưới 13 tuổi hoặc người khác bị khuyết tật, Tín dụng Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc mới được mở rộng có thể bù đắp một số chi phí của bạn. Để tận dụng tối đa khoản tín dụng này, thu nhập hộ gia đình của bạn không được vượt quá 125.000 USD. Phúc lợi sẽ được loại bỏ hoàn toàn đối với những người có thu nhập trên 400.000 USD.
· Tín dụng thuế dành cho trẻ em là một mục tiêu có tính chuyển động tại thời điểm viết bài này. Đủ để nói rằng MAGI của bạn hạn chế khả năng hưởng lợi từ lợi ích thuế quan trọng này. Như hiện tại, khoản tín dụng $2.000 cho mỗi trẻ bắt đầu giảm dần đối với thu nhập trên $200.000 ($400.000 MFJ); có thể có các giới hạn thu nhập khác thấp hơn để nhận được các phúc lợi bổ sung.
Nếu vậy, khoản phí bảo hiểm bạn phải trả có thể bị khấu trừ bằng Tín dụng thuế phí bảo hiểm.
Việc tính toán phức tạp hơn các khoản tín dụng ở trên; tuy nhiên, bạn có thể thực hiện Tín dụng thuế phí bảo hiểm bằng công cụ này của IRS.
Nhìn chung, bạn đủ điều kiện nhận tín dụng miễn là MAGI của bạn không vượt quá 400% chuẩn nghèo liên bang đối với quy mô gia đình của bạn.
Lãi vốn dài hạn vào năm 2022 được đánh thuế ở mức 0% đối với thu nhập dưới 41.657 USD hoặc 83.350 USD MFJ (2021 – 40.400 USD hoặc 80.800 USD MFJ), 15% lên tới 459.750 USD hoặc 517.200 USD MFJ (2021 – 445.850 USD hoặc 501.600 USD MFJ) và 20% sau đó.
Lãi vốn ngắn hạn bị đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập cận biên thông thường của bạn.
Nếu bạn có lãi vốn đáng kể, bạn nên biết thu nhập được báo cáo của bạn ảnh hưởng như thế nào đến việc đánh thuế các khoản lãi đó.
Ngoài ra, bạn có thể khấu trừ số tiền bạn phải trả bằng tiền lãi vay sinh viên (lên tới 2.500 đô la) trên thuế của mình, ngay cả khi bạn sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Tuy nhiên, khả năng làm điều đó của bạn sẽ chấm dứt khi MAGI của bạn vượt quá 70.000 USD (140.000 USD MFJ).
Nếu bây giờ bạn bị thuyết phục để tìm cách giảm MAGI của mình, bạn có thể thực hiện điều đó bằng cách nào?
· Điểm khởi đầu rõ ràng nhất là kế hoạch nghỉ hưu (trước thuế) truyền thống. Việc đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu được hoãn thuế sẽ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn.
Kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc như kế hoạch 401(k), 403(b) hoặc 457(b) là công cụ hữu ích hơn cho mục đích này so với IRA truyền thống.
Không giống như IRA, khả năng tham gia 401(k) của bạn không bị giới hạn bởi thu nhập của bạn và số tiền đóng góp được phép hàng năm cao hơn nhiều.
Theo Fidelity, các nhà đầu tư trẻ đặc biệt thích lựa chọn tài khoản hưu trí Roth (sau thuế).
Tuy nhiên, nếu tất cả Khoản tiết kiệm hưu trí của bạn được thực hiện sau thuế, hãy dành chút thời gian để cân nhắc xem liệu bạn có đang bỏ qua cơ hội tiết kiệm thuế có giá trị ngay hôm nay hay không.
Tại thời điểm trong cuộc đời bạn khi bạn nhận được các khoản phân phối từ tài khoản hưu trí của mình, tài khoản loại Roth là người bạn tốt nhất của bạn vì dòng thu nhập này không được báo cáo là thu nhập chịu thuế.
MAGI thấp hơn có nghĩa là phúc lợi An sinh xã hội của bạn sẽ bị đánh thuế ít hơn.
Đối với các hộ gia đình có thu nhập cao, sẽ có một khoản phụ phí đối với bảo hiểm Medicare Phần B khi thu nhập của bạn vượt quá 91.000 USD (182.000 USD MFJ).
Việc “đa dạng hóa thuế” trong các khoản đầu tư của bạn khi nghỉ hưu sẽ cho phép bạn quản lý khoản thanh toán thuế hàng năm của mình.
Như bạn thấy, so sánh thuế suất cận biên của bạn ngày hôm nay với dự đoán về thuế suất trong tương lai chỉ là một phần của câu hỏi “Loại tài khoản hưu trí nào là tốt nhất?” tính toán.
· Đóng góp vào Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) . HSA là một cách phổ biến khác để giảm số thuế thu nhập mà bạn phải trả hiện nay vì những khoản đóng góp này được thực hiện trước thuế.
Nếu việc có một chương trình bảo hiểm y tế có mức khấu trừ cao có ý nghĩa đối với bạn thì vào năm 2022, với tư cách cá nhân, bạn có thể bỏ ra tới 3.650 USD mỗi năm vào HSA, tăng lên 7.300 USD cho một gia đình.
Những người từ 55 tuổi trở lên trong năm nay có thể đóng góp thêm 1.000 USD để "bắt kịp".
Việc rút tiền từ tài khoản để chi trả các chi phí y tế đủ điều kiện không bị đánh thuế hoặc bị phạt ở mọi lứa tuổi.
Khi bạn 65 tuổi, bạn có thể rút tiền từ HSA của mình cho bất kỳ mục đích nào mà không bị phạt…nhưng khoản đó sẽ được coi là thu nhập chịu thuế.
· Xem xét tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) . Mặc dù không hào phóng như HSA nhưng các khoản đóng góp cho FSA chăm sóc sức khỏe hoặc FSA chăm sóc người phụ thuộc là khoản trước thuế, giúp giảm nghĩa vụ thuế của bạn.
Tuy nhiên, số dư trong FSA là “sử dụng hoặc mất”; thông thường bạn phải chi số tiền đó cho những khoản chi đủ điều kiện vào cuối năm dương lịch hoặc ngay sau đó.
Bạn có thể thêm 2.850 đô la hàng năm vào FSA chăm sóc sức khỏe hoặc 5.000 đô la cho FSA chăm sóc người phụ thuộc.
Bạn có thể muốn có một chân trong cả hai phe:
Bằng cách đó, bạn sẽ có tùy chọn thu nhập miễn thuế trong tương lai. Ai nói thuế là đơn giản?
Tiếp theo:Biến sở thích thành công việc kinh doanh, có lợi ích về thuế nào không?
Bài viết được viết bởi Lisa Whitley, AFC®, CRPC®.
Lisa thích trò chuyện về tiền bạc mỗi ngày với mọi người từ mọi hoàn cảnh. Sau một thời gian dài làm việc trong lĩnh vực phát triển quốc tế, cô mang động lực đa văn hóa vào công việc hiện tại của mình để giúp các cá nhân và gia đình đạt được sự thịnh vượng về tài chính.
Phụ nữ kiếm tiền
Amy Blacklock và Vicki Cook đã đồng sáng lập Women Who Money vào tháng 3 năm 2018 để cung cấp thông tin hữu ích về các chủ đề tài chính cá nhân, sự nghiệp và kinh doanh để bạn có thể tự tin quản lý tiền bạc, tăng giá trị tài sản ròng, cải thiện tình hình tài chính tổng thể và cuối cùng đạt được sự độc lập về tài chính.