Trong 12 tháng qua, tôi đã sử dụng phần thưởng thẻ tín dụng để tài trợ cho phần lớn các chuyến đi của chúng tôi đến Jamaica, Las Vegas, Denver, New Orleans, London, Paris và St. Maarten. Và trong quá trình đó, tôi cũng đã kiếm được tổng số điểm khách hàng thân thiết, dặm bay và phần thưởng lên đến năm con số. Tất nhiên, tôi đổ lỗi một phần cho việc tôi yêu thích du lịch cùng gia đình, nhưng nó cũng liên quan đến cách tôi kiếm sống. Vì tôi là người viết blog về điểm và dặm cho Frugal Travel Guy nên sẽ khá kỳ lạ nếu tôi chưa bao giờ đi đâu cả.

Ngoài những câu hỏi tôi nghe được về việc tích điểm, số km và đặt vé thưởng du lịch, tôi còn nhận được rất nhiều câu hỏi về khía cạnh tài chính của những chuyến đi này. Phần thưởng thẻ tín dụng có được tính là thu nhập chịu thuế không? Còn tiền thưởng ngân hàng thì sao? Nếu bản in nhỏ không quá cụ thể thì làm sao tôi biết được?

Tiền thưởng ngân hàng có phải chịu thuế không?

Tất cả chúng ta đều đã nhận được ít nhất một trong những lời đề nghị này qua thư. Họ nói những điều như:“Mở tài khoản tiết kiệm mới với Ngân hàng XY và nhận tiền thưởng 300 USD sau khi thiết lập tiền gửi trực tiếp” hoặc “Kiếm tiền thưởng 250 USD sau khi thực hiện 10 giao dịch đủ điều kiện bằng thẻ ghi nợ ngân hàng của bạn”.

Không còn nghi ngờ gì nữa, tiền thưởng ngân hàng được tính là thu nhập chịu thuế mà bạn phải yêu cầu. Trên thực tế, ngân hàng mà bạn kiếm được tiền thưởng dự kiến ​​sẽ gửi cho bạn Biểu mẫu 1099 về số tiền thưởng. Đó có phải là một nỗi đau? Có, nhưng ít nhất bạn biết trước rằng bạn sẽ bị đánh thuế đối với bất kỳ khoản tiền thưởng nào bạn kiếm được trong tài khoản séc hoặc tài khoản tiết kiệm thông thường hoặc kinh doanh. Và số đô la đó vẫn là tiền miễn phí phải không?

Phần thưởng thẻ tín dụng có phải chịu thuế không?

Trong khi đó, phần thưởng thẻ tín dụng là một vấn đề hoàn toàn khác và do đó, các quy tắc khác nhau sẽ được áp dụng. Một phần lý do khiến phần thưởng thẻ tín dụng được IRS xem xét khác nhau là vì chúng thường được chia dưới dạng tiền tệ du lịch. Và chỉ vì bạn “kiếm được” điểm khách hàng thân thiết hoặc dặm bay không có nghĩa là bạn sẽ sử dụng chúng. Và tại sao bạn phải trả thuế cho phần thưởng mà bạn có thể sử dụng hoặc không thể sử dụng hoặc thậm chí có thể sử dụng vào năm tới?

Một lý do khác:IRS có xu hướng xem phần thưởng thẻ tín dụng là khoản giảm giá hoặc chiết khấu chứ không phải là phần thưởng. Ví dụ:một số ưu đãi phần thưởng sẽ trao cho bạn 50.000 dặm bay sau khi bạn chi 3.000 đô la vào thẻ phần thưởng của mình trong vòng 90 ngày và những ưu đãi khác sẽ hoàn lại 2% tiền mặt cho tất cả các giao dịch mua hàng ngày của bạn. Nhưng bạn phải tự tiêu tiền của mình để kiếm được phần thưởng, điều này dường như đặt phần thưởng thẻ tín dụng vào một danh mục khác trong mắt IRS.

Từ trước đến giờ mọi điều vẫn còn khá khó hiểu, nhưng những tuyên bố này từ một bản tin của IRS có thể làm sáng tỏ chủ đề này:

"Theo thông lệ trước đó, IRS sẽ không khẳng định rằng bất kỳ người nộp thuế nào đã khai báo thấp nghĩa vụ thuế liên bang của mình do nhận hoặc sử dụng dặm bay thường xuyên cho mục đích cá nhân hoặc các lợi ích khuyến mãi bằng hiện vật khác do hoạt động kinh doanh hoặc đi công tác của người nộp thuế. Mọi hướng dẫn trong tương lai về khả năng đánh thuế của những lợi ích này sẽ được áp dụng tương lai."

Nếu bạn vừa thở phào nhẹ nhõm, hãy chờ đợi. IRS tiếp tục bên dưới:

“Khoản hỗ trợ này không áp dụng cho các lợi ích du lịch hoặc các lợi ích khuyến mại khác được chuyển đổi thành tiền mặt, cho khoản bồi thường được trả dưới hình thức du lịch hoặc các lợi ích khuyến mại khác hoặc trong các trường hợp khác khi những lợi ích này được sử dụng cho mục đích trốn thuế.”

Tuyên bố này có thể khiến bạn tin rằng phần thưởng thẻ tín dụng, hoặc ít nhất là những phần thưởng được chuyển đổi thành tiền mặt, trên thực tế đều phải chịu thuế. Tuy nhiên, nó đã được thực hiện hơn 10 năm trước và kể từ đó không có nhiều thông tin được nói đến về vấn đề này. Và trong khi đó, tiền thưởng ngân hàng và phần thưởng thẻ tín dụng đã nhận được sự đối xử hoàn toàn khác từ các ngân hàng và cá nhân.

Tìm hiểu những gì bạn nợ

Tại thời điểm này, khá an toàn khi nói rằng bạn chắc chắn sẽ nợ thuế đối với bất kỳ phần thưởng đăng ký ngân hàng nào mà bạn nhận được. Tuy nhiên, điều tương tự không thể nói về điểm, dặm và số tiền hoàn lại bạn đã kiếm được trên thẻ tín dụng phần thưởng của mình. Hiện tại, có vẻ như bạn có thể đổi phần thưởng của mình thành tiền mặt và tránh phải trả tiền cho người đóng thuế. Nếu bạn kiếm được bất kỳ khoản nào trong năm 2014 và lo lắng về việc có nên yêu cầu chúng hay không, bài viết của Maryalene LaPonsie tại CardRatings.com (Điểm thưởng thẻ tín dụng của bạn có phải chịu thuế không?, ngày 31 tháng 3 năm 2014) đã bao gồm trích dẫn này:

Mark Jaeger, người quản lý thuế cá nhân và nhà phát triển tại TaxACT cho biết:“IRS coi phần thưởng là khoản giảm giá khi mua hàng. "Ví dụ:nếu chủ thẻ nhận được 1% tiền mặt cho mỗi lần mua hàng thì 1% đó không phải chịu thuế vì đó là khoản giảm giá khi mua hàng. Nếu chính người đó mở tài khoản séc và ngân hàng thưởng cho họ 50 USD thì 50 USD đó được coi là phải chịu thuế vì không có gì được mua và nó được coi là một phần thưởng."

Phần thưởng thẻ tín dụng có bị đánh thuế trong tương lai không?

Nếu bạn lo lắng về việc phải trả thuế cho số điểm và số km của mình trong tương lai thì có lẽ bạn nên lo lắng. Mặc dù IRS chưa đưa ra lời chính thức nào vào thời điểm này, một số ngân hàng và tổ chức phát hành thẻ đã thay đổi cách diễn đạt về các ưu đãi phần thưởng trong vài năm qua để dự đoán bất kỳ thay đổi nào có thể phát sinh. Ví dụ:Bank of America đã bắt đầu đưa ra tuyên bố này trên một số đơn đăng ký thẻ tín dụng của họ từ năm 2013:

"Giá trị của phần thưởng này có thể cấu thành thu nhập chịu thuế đối với bạn. Bạn có thể được cấp Biểu mẫu 1099 của Dịch vụ Doanh thu Nội bộ (hoặc biểu mẫu thích hợp khác) cho bạn để phản ánh giá trị của phần thưởng đó. Vui lòng tham khảo ý kiến cố vấn thuế của bạn vì cả Bank of America, các chi nhánh của ngân hàng này cũng như nhân viên của họ đều không cung cấp lời khuyên về thuế."

Trong khi đó, bất kỳ phần thưởng thẻ tín dụng nào có giá trị trên 600 đô la có thể cấu thành thu nhập chịu thuế. Theo IRS, nếu bạn kiếm được hơn 600 USD, các ngân hàng phải gửi thông báo thuế 1099 cho cả IRS và người nhận.

Vì vậy, hiện tại, có vẻ như phần thưởng của bạn vẫn an toàn miễn là chúng không ở dạng tiền thưởng ngân hàng và miễn là mỗi phần thưởng riêng lẻ có giá trị dưới 600 đô la. Nhưng vì điều đó có thể thay đổi bất cứ lúc nào nên bạn nên tham khảo ý kiến chuyên gia thuế trước khi quyết toán tờ khai của mình.

Trong khi chờ đợi, bạn có thể thấy tôi đang tận hưởng phần thưởng miễn thuế của mình và đi du lịch nhiều nhất có thể trước khi bị hạ búa - bởi vì tất cả chúng ta đều biết điều đó sẽ xảy ra. Vấn đề chỉ là khi nào thôi.

Bạn có theo đuổi điểm và dặm không? Trước đây, bạn đã từng nhận bất kỳ khoản thưởng nào từ khoản thuế của mình chưa?