Việc điều hướng bối cảnh tín dụng thuế luôn thay đổi có thể khó khăn, đặc biệt là khi nói đến Tín dụng thuế dành cho trẻ em. Tìm hiểu thông tin tổng quan toàn diện của chúng tôi về Tín dụng thuế trẻ em năm 2024, từ lịch sử đến những cập nhật gần đây, đảm bảo bạn tối đa hóa lợi ích cho gia đình mình.
Nếu bạn giống tôi, bạn muốn nhận được mọi khoản tín dụng thuế có thể. Ý tôi là, ai lại muốn đóng nhiều thuế hơn mức họ nhất định phải nộp?
Vấn đề duy nhất với các khoản tín dụng thuế là cực kỳ khó để theo dõi tất cả.
Các khoản tín dụng thuế thậm chí còn khó hiểu hơn kể từ khi luật cải cách thuế được chính quyền Trump thông qua vào tháng 12 năm 2017 tăng gấp đôi khoản tín dụng thuế cho trẻ em . Không chỉ vậy, trong thời kỳ đại dịch, người ta còn thảo luận về việc mở rộng tín dụng thuế dành cho trẻ em thông qua Đạo luật HEROES.
Nếu bạn cảm thấy bối rối về những thay đổi đã xảy ra với tín dụng thuế dành cho trẻ em, nếu có, thì bạn đã đến đúng nơi.
Đọc tiếp để biết thông tin tổng quan về Tín dụng thuế dành cho trẻ em năm 2024 , bao gồm lời khuyên về cách nhận được lợi ích tối đa từ việc giảm thuế này cho gia đình bạn.
Khoản tín dụng thuế dành cho trẻ em là khoản tín dụng có lợi dành cho cha mẹ và người giám hộ nhằm giúp giảm hóa đơn thuế của họ.
Thay vì hoạt động như một khoản khấu trừ, tín dụng thuế dành cho trẻ em hoạt động như một công cụ nhằm giảm số tiền thuế bạn phải trả. Bất kỳ số tiền tín dụng thuế nào bạn nhận được đều được trừ vào tổng hóa đơn thuế của bạn, cắt giảm số tiền bạn phải trả khá đáng kể.
Cha mẹ hoặc người giám hộ có thu nhập đủ điều kiện có thể yêu cầu toàn bộ số tiền khấu trừ thuế dành cho trẻ em cho mỗi đứa con phụ thuộc của họ.
Khoản tín dụng thuế này là một trong những khoản giảm thuế đơn giản và bổ ích nhất mà bạn có thể tìm thấy và nó đã tăng gấp đôi trong hai năm qua, thậm chí còn mang lại lợi ích cho các gia đình nhiều hơn trước.
Việc bạn được hưởng tín dụng thuế dành cho trẻ em phụ thuộc một phần vào thu nhập của bạn, cụ thể là tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn.
Giống như số tiền khấu trừ thuế dành cho trẻ em, giới hạn giảm dần cho số tiền này cũng đã tăng lên cùng với hóa đơn thuế.
Khoản tín dụng thuế dành cho trẻ em năm nay lên tới 2.000 USD mỗi trẻ.
Các cặp vợ chồng khai thuế chung có thu nhập dưới 400.000 USD mỗi năm và các cá nhân độc thân, chủ hộ hoặc các cặp vợ chồng khai thuế riêng có thu nhập dưới 200.000 USD mỗi năm sẽ có thể nhận 2.000 USD cho mỗi đứa trẻ làm Tín dụng thuế dành cho trẻ em .
Tất cả các tính toán và yêu cầu Tín dụng thuế dành cho trẻ em được thực hiện trên biểu mẫu 1040 được chia thành từng khoản thông thường của bạn.
Bạn có thể thực hiện tất cả các phép tính trên Biểu đồ 8812 để đảm bảo bạn nhận được số tiền tối đa mà bạn đủ điều kiện nhận.
Một trong những cách tốt nhất để đảm bảo bạn nhận được tín dụng thuế dành cho trẻ em và các khoản hoàn thuế khác mà bạn đủ điều kiện là nộp đơn bằng chương trình phần mềm thuế.
Nếu bạn đang sử dụng phần mềm thuế, tất cả các gói phần mềm thuế hàng đầu sẽ tự động áp dụng CTC cho bạn khi bạn điền thông tin gia đình mình.
Trong khi ngưỡng thu nhập dành cho tín dụng thuế dành cho trẻ em trước đây bắt đầu giảm dần ở mức 110.000 USD đối với các cặp vợ chồng, thì hiện nay nó ở mức 400.000 USD đối với tổng thu nhập được điều chỉnh đã sửa đổi.
Giới hạn này giảm dần hoàn toàn ở mức 440.000 USD. Đối với những người đăng ký đơn lẻ, nó bắt đầu giảm dần với tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi là 200.000 USD, giảm dần hoàn toàn ở mức 240.000 USD.
Những người nộp thuế là vợ chồng khai thuế chung với tổng thu nhập đã điều chỉnh từ 400.000 USD trở xuống có thể nhận được toàn bộ khoản tín dụng.
Việc ngừng cấp tín dụng này sẽ bắt đầu ở những mức thu nhập này.
Nhưng ngoài giới hạn thu nhập cơ bản, còn có một số quy định nữa để đủ điều kiện nhận tín dụng thuế dành cho trẻ em.
Ngoài việc biết thu nhập của mình, bạn nên kiểm tra kỹ các yêu cầu do IRS đưa ra, được liệt kê bên dưới để chắc chắn rằng bạn đủ điều kiện nhận tất cả hoặc một phần Tín dụng thuế dành cho trẻ em.
Câu trả lời ngắn gọn:là có.
Nói chung, khoản khấu trừ thuế dành cho trẻ em có chức năng như một khoản khấu trừ đối với số tiền thuế mà người nộp thuế nợ.
Tuy nhiên, đôi khi nó có thể chuyển thành khoản hoàn thuế hoặc giảm thuế thực tế.
Hầu hết các khoản tín dụng thuế thuộc một trong hai loại:được hoàn lại và không được hoàn lại.
Như tên cho thấy, khoản tín dụng hoàn lại có thể tăng số tiền hoàn thuế của bạn, trong khi khoản tín dụng thuế không hoàn lại thì không thể. Khoản Tín dụng Thuế Bổ sung cho Trẻ em nằm ở khoảng giữa.
Cuối cùng, Biểu mẫu 1040 sẽ xác định xem bạn có đủ điều kiện nhận tín dụng thuế dành cho trẻ em và khi nộp hồ sơ bằng phần mềm thuế, bạn có thể biết được loại tiền lãi mà bạn có thể mong đợi nhận được.
Trong những năm trước, khoản tín dụng thuế dành cho trẻ em được hoàn lại 100%, nghĩa là nếu hóa đơn thuế của bạn có tổng trị giá là 0 USD và bạn đủ điều kiện nhận khoản tín dụng này thì bạn có thể nhận được toàn bộ số tiền tín dụng thuế dành cho trẻ em dưới hình thức hoàn lại tiền từ IRS.
Tuy nhiên, Đạo luật về cắt giảm thuế và việc làm năm 2017 đã sửa đổi quy tắc đó, giới hạn số tiền tín dụng thuế bổ sung dành cho trẻ em.
Với Tín dụng thuế dành cho trẻ em bổ sung, bạn có thể được hoàn lại số tiền lên tới 1.400 USD nếu số tiền khấu trừ thuế dành cho trẻ em cao hơn số thuế bạn nợ.
Nếu thu nhập của bạn đạt tối thiểu 2.500 USD, bạn đủ điều kiện nhận 1.400 USD từ khoản tín dụng này dưới dạng hoàn lại cho mỗi đứa trẻ.
Đối với một tỷ lệ nhỏ các gia đình ở Hoa Kỳ, Khoản Tín dụng Thuế dành cho Trẻ em sẽ lớn hơn nghĩa vụ thuế của họ.
Trong trường hợp này, một phần trong phần chưa sử dụng của Tín dụng thuế dành cho trẻ em có thể được hoàn lại dưới dạng Tín dụng thuế dành cho trẻ em bổ sung.
Điều này có nghĩa là bạn có thể nhận được khoản tiền hoàn lại từ IRS lên tới 1.400 USD từ khoản tín dụng thuế dành cho trẻ em ngay cả khi cuối cùng bạn không nợ bất kỳ khoản thuế nào.
Con số đó vẫn giữ nguyên từ năm 2018 đến năm 2024, giống như khoản tín dụng thuế 2.000 USD.
Tín dụng Thuế Trẻ em hiện đã có hơn 20 năm và đã giúp hàng triệu gia đình trang trải chi phí nuôi dạy một đứa trẻ. Tín dụng này là một phần của cải cách thuế trong ba nhiệm kỳ tổng thống khác nhau.
Khi làm việc với Quốc hội, chính quyền Clinton đã ký thành luật Đạo luật cứu trợ người nộp thuế năm 1997. Mặc dù có nhiều cải cách trong dự luật, cải tiến mới nhất là khoản tín dụng thuế trẻ em trị giá 400 đô la cho năm tính thuế 1998 và tăng lên 500 đô la sau năm 1998.
Ý tưởng này xuất phát từ một báo cáo được Ủy ban Quốc gia về Trẻ em công bố năm 1991 như một biện pháp nhằm chống lại tình trạng nghèo đói ở trẻ em. Báo cáo đó đề xuất khoản tín dụng 1.000 đô la, nhưng khoản tín dụng đó đã được cắt giảm xuống còn 500 đô la cuối cùng đến bảy năm sau đó.
Đạo luật hòa giải tăng trưởng kinh tế và giảm thuế năm 2001, còn được gọi là cắt giảm thuế “Bush”, đã tăng Tín dụng thuế trẻ em lên 1.000 USD và hoàn lại một phần lên tới 1.100 USD.
Những thay đổi này được thông qua dưới dạng thay đổi tạm thời nhưng được thực hiện vĩnh viễn dưới thời chính quyền Obama.
Tổng thống Trump đã ký Đạo luật Cắt giảm Thuế và Việc làm vào ngày 22 tháng 12 năm 2017. Đạo luật này tăng gấp đôi khoản tín dụng thuế lên tới 2.000 USD và thay đổi giới hạn thu nhập từ 110.000 USD lên 400.000 USD đối với các cặp vợ chồng và từ 75.000 USD lên 200.000 USD đối với cá nhân.
Đạo luật cũng tăng số tiền hoàn lại lên 1.400 USD. Những thay đổi điều khoản này được thiết kế để ngăn ngừa lạm phát, đồng thời giúp đỡ cả các gia đình có thu nhập cao và thấp.
Tổng thống Biden đề xuất tăng tín dụng thuế trẻ em lên 3.600 USD cho trẻ em dưới 6 tuổi và lên tới 3.000 USD cho trẻ em dưới 18 tuổi.
Điều quan trọng không kém là đề xuất của Tổng thống sẽ hoàn trả toàn bộ khoản tín dụng. Điều đó có nghĩa là khoản tín dụng sẽ được trả cho người nộp thuế, ngay cả khi nó vượt quá nghĩa vụ thuế của người nộp thuế. Người nộp thuế không có nghĩa vụ thuế sẽ được hoàn lại 100% khoản tín dụng.
Tất nhiên đây chỉ là một đề xuất và mặc dù một số phiên bản trong kế hoạch của Tổng thống có thể trở thành luật nhưng có thể sẽ có những thay đổi đáng kể trước khi điều đó xảy ra.
Mặc dù có danh sách dài hơn về các dịch vụ phần mềm thuế tốt nhất , có ba cái nổi bật trong số những cái còn lại. Phần mềm tốt nhất bao gồm:
Đăng ký bất kỳ dịch vụ nào trong số này sẽ đảm bảo bạn nhận được tín dụng tối đa.
Nếu bạn có con và kiếm được ít hơn 400.000 USD với tư cách vợ chồng hoặc 200.000 USD với tư cách cá nhân, thì những thay đổi đối với Tín dụng thuế dành cho trẻ em sẽ giúp bạn tiết kiệm tiền thuế vào năm 2024.
Tuy nhiên, khoản tiết kiệm của bạn có thể bị xóa sạch trong các lĩnh vực khác của mã số thuế, đặc biệt là do các khoản miễn trừ cá nhân và một số khoản khấu trừ khác đã được thay thế bằng mức khấu trừ tiêu chuẩn cao hơn cho mọi người trong vài năm qua.
Dù bằng cách nào, hãy nhớ nói chuyện với chuyên gia thuế nếu bạn không chắc luật thuế mới sẽ ảnh hưởng đến mình như thế nào.
Khoản tín dụng thuế dành cho trẻ em lớn hơn luôn là điều tốt, nhưng bạn có thể tiết kiệm nhiều tiền thuế hơn nữa nếu có một số hướng dẫn và trợ giúp chuyên nghiệp.