Việc giải quyết sự phức tạp của nợ thuế có thể là một nhiệm vụ khó khăn, nhưng việc hiểu rõ quy trình Đề nghị thỏa hiệp có thể là tấm vé giúp bạn được cứu trợ tài chính. Khám phá sáu bước cần thiết để gửi Đề nghị thỏa hiệp và hiểu rõ hơn về cách tùy chọn này có thể giúp bạn lấy lại quyền kiểm soát nghĩa vụ thuế của mình.
Gặp khó khăn trong việc thanh toán hóa đơn thuế của bạn? Việc chậm nộp thuế có thể đáng sợ, nhưng bạn có nhiều lựa chọn để bắt kịp. Một lựa chọn phổ biến, mặc dù là phương sách cuối cùng, là “Đề nghị thỏa hiệp”. Trong năm tài chính 2022, IRS đã chấp nhận 13.165 đề nghị thỏa hiệp để giải quyết các khoản nợ thuế hiện tại với số tiền thấp hơn toàn bộ số tiền còn nợ, lên tới hơn 234,3 triệu USD.
Nếu bạn đang cân nhắc việc đưa ra một Lời đề nghị mang tính thỏa hiệp, bạn sẽ cần biết ý nghĩa của nó và cách tiến hành. Đây là tất cả mọi thứ bạn cần biết để xác định xem chiến lược này có phù hợp với bạn hay không.
Đề nghị thỏa hiệp là thỏa thuận bạn thực hiện với IRS để giải quyết khoản nợ thuế của mình với số tiền ít hơn toàn bộ số tiền. Nó được sử dụng trong trường hợp người nộp thuế gặp khó khăn tài chính đáng kể nếu họ trả toàn bộ số thuế còn nợ.
Đủ điều kiện để nhận được một lời đề nghị thỏa hiệp không phải là điều dễ dàng. IRS sẽ đánh giá không chỉ khả năng trả nợ mà còn cả thu nhập, chi phí và bất kỳ vốn chủ sở hữu nào bạn có trong tài sản của mình. Nếu nó chấp thuận đề nghị của bạn, có hai tùy chọn thanh toán khác nhau (hàng tháng hoặc trả một lần) để giúp bạn tùy chỉnh lịch trả nợ theo nhu cầu của mình.
Đây là những gì IRS tìm kiếm để xác định tính đủ điều kiện nhận được Ưu đãi thỏa hiệp:
Khi bạn đã đáp ứng các tiêu chí cơ bản về tính đủ điều kiện, IRS sẽ xem xét đề nghị của bạn. Nó thường phê duyệt các đề nghị trong đó số tiền bạn đề xuất ít nhiều là mức tối đa mà nó có thể thu được từ bạn trong khoảng thời gian mà nó xác định là “hợp lý”.
Việc gửi một Đề nghị thỏa hiệp có thể phức tạp nên nhiều người thích nhờ một công ty giảm thuế để trợ giúp. Nếu bạn đi theo con đường đó, hãy nhớ so sánh trực tuyến các công ty giảm thuế tốt nhất trước khi chọn một công ty. Xem xét từng công ty để đảm bảo công ty đó có thành tích tốt, dịch vụ khách hàng xuất sắc và chi phí dịch vụ giảm thuế thấp.
Mặc dù bạn có thể thông qua một công ty giảm thuế để thay mặt mình gửi Đề nghị thỏa hiệp, nhưng bạn có thể chọn tự mình gửi Đề nghị thỏa hiệp, điều này có thể giúp bạn tiết kiệm tiền. Dưới đây là các bước cơ bản để chuẩn bị Đề nghị thỏa hiệp cho IRS.
Bạn sẽ cần cung cấp thông tin cá nhân để hoàn thành Ưu đãi thỏa hiệp của mình. Trước tiên, hãy đảm bảo bạn có tài liệu thể hiện tổng thể tình hình tài chính của mình. Bạn sẽ muốn có tất cả các khía cạnh tài chính của mình được ghi lại, chẳng hạn như tiền mặt, các khoản đầu tư và tài sản, tín dụng hiện có, nợ và thu nhập của bạn.
Ngoài ra, nếu có người khác trong gia đình bạn đóng góp chi phí thì bạn cần cung cấp thông tin về thu nhập và chi phí trung bình của họ.
Mẫu 433-A (OIC) dành cho người làm công ăn lương và những người tự kinh doanh. Biểu mẫu này giúp IRS tính toán những gì họ tin là đề nghị phù hợp dựa trên thu nhập, chi phí và khả năng kiếm tiền của bạn. Hãy nhớ rằng, nếu bạn đã kết hôn nhưng sống riêng, vợ/chồng của bạn cũng sẽ phải nộp đơn tương tự.
Cần điền vào Mẫu 433-B (OIC) nếu bạn sở hữu một doanh nghiệp hoặc công ty hoặc bạn là một LLC một thành viên, bị đánh thuế như một công ty.
Bạn không chỉ bị giới hạn ở thông tin trên biểu mẫu, bạn còn có thể đính kèm tài liệu bổ sung cho thấy hoàn cảnh tài chính của bạn. Mỗi biểu mẫu đều có danh sách các tài liệu cụ thể bạn cần đính kèm để được hỗ trợ.
Ví dụ:với Mẫu 433-A (OIC), một số tài liệu hỗ trợ bạn cần đính kèm là bản sao của:
Trong Biểu mẫu IRS 656, bạn sẽ quyết định năm tính thuế và loại thuế mà bạn sẽ đưa ra thỏa hiệp. Bạn cũng cần nêu rõ số tiền và cách bạn sẽ thanh toán.
Có hai khoản thanh toán riêng biệt mà bạn sẽ cần thực hiện cùng với ưu đãi của mình - phí đăng ký là 205 USD và khoản thanh toán ban đầu của bạn.
Khoản thanh toán ban đầu của bạn phụ thuộc vào phương thức hoàn trả bạn chọn. Nếu bạn chọn thanh toán hàng tháng thì bạn sẽ cần gửi số tiền của tháng đầu tiên. Nếu bạn chọn thanh toán một lần, bạn sẽ cần gửi 20% tổng số tiền. Nếu đề nghị của bạn bị từ chối, khoản thanh toán ban đầu này sẽ được áp dụng cho khoản nợ thuế của bạn.
Bạn có thể gửi cả hai khoản thanh toán bằng séc cá nhân, séc thủ quỹ hoặc phiếu chuyển tiền hoặc thông qua Hệ thống thanh toán thuế liên bang điện tử. Bạn nên thanh toán chúng cho “Kho bạc Hoa Kỳ”.
Chỉ có một trường hợp khi bạn không phải gửi bất kỳ khoản tiền nào cùng với đơn đăng ký của mình — đó là nếu bạn đủ điều kiện nhận Chứng nhận Thu nhập Thấp. Trong trường hợp này, phí đăng ký của bạn sẽ được miễn và bạn không cần gửi khoản thanh toán ban đầu.
Trước khi bạn gửi đơn đăng ký qua đường bưu điện, hãy nhớ tạo một bản sao của toàn bộ gói để lưu giữ làm hồ sơ. Bạn nên gửi bất kỳ tài liệu nhạy cảm nào, chẳng hạn như Lời đề nghị thỏa hiệp, qua thư bảo đảm để bạn có thể theo dõi lời đề nghị và giữ lại bằng chứng giao hàng.
Nếu Đề nghị thỏa hiệp của bạn được chấp thuận, bạn sẽ phải tiếp tục nộp thuế và theo kịp các khoản thanh toán ước tính đến hạn trong tương lai. Ưu đãi thỏa hiệp được phê duyệt không mang lại cho bạn bất kỳ quyền miễn thuế nào đối với thu nhập trong tương lai mà chỉ giúp bạn giải quyết khoản nợ thuế từ thu nhập trong quá khứ.
Sau khi nhận được xác nhận bằng văn bản rằng đề nghị của bạn đã được chấp thuận, bạn sẽ cần xem lại Điều khoản ưu đãi, sẽ được liệt kê trong Phần 7 của Biểu mẫu 656. Sau đó, bạn có thể bắt đầu thanh toán.
Nếu bạn chọn thanh toán một lần, bạn sẽ gửi 20% tổng số tiền thanh toán cùng với ưu đãi ban đầu của mình. Sau khi đề nghị đó được chấp thuận, bạn sẽ cần thanh toán số dư còn lại trong tối đa năm khoản thanh toán.
Nếu bạn quyết định thanh toán định kỳ, bạn sẽ nợ IRS các khoản trả góp hàng tháng, bạn phải thực hiện khoản này cho đến khi hoàn trả hết khoản nợ của mình theo số tiền trong đề nghị được chấp nhận của bạn.
Không phải mọi Đề nghị thỏa hiệp đều được IRS chấp nhận. Nếu của bạn bị từ chối, bạn vẫn có các lựa chọn.
Đây là những gì bạn nên thử tiếp theo:
Ngoài những chiến lược này, bạn cũng có thể nỗ lực cải thiện tài chính của mình để dễ dàng trả nợ thuế hơn. Nếu bạn chưa có ngân sách, hãy tạo một ngân sách bao gồm các khoản thanh toán nợ.
Khi bạn đã cắt giảm chi phí và hướng số tiền đó vào việc trả nợ thuế, hãy cân nhắc việc tăng thu nhập để giúp bạn giải quyết nợ nhanh hơn.
Mặc dù việc thanh toán tổng hóa đơn thuế có vẻ khó khăn nhưng hãy nhớ rằng bạn có thể khắc phục được các vấn đề tài chính - bạn sẽ không bị mắc kẹt mãi mãi. Điều quan trọng là xác định kế hoạch phù hợp với bạn và sau đó duy trì sự nhất quán khi bạn nỗ lực hướng tới mục tiêu của mình.