Bạn đang muốn bắt đầu đầu tư thay mặt cho con cái của mình? Bạn có rất nhiều lựa chọn để cân nhắc, nhưng đừng nhầm lẫn, chọn bất kỳ lựa chọn nào trong số đó vẫn tốt hơn là không chọn gì cả.
Bạn có nên mở Tài khoản Tiết kiệm Giáo dục Coverdell (ESA) không? Còn kế hoạch 529 thì sao? Có thể là Tài khoản theo Đạo luật chuyển giao thống nhất cho trẻ vị thành niên (UTMA), đôi khi được biết đến nhiều hơn là tài khoản giám hộ nơi trẻ vị thành niên có thể nhận quà mà không cần sự trợ giúp của người được ủy thác (tức là cha mẹ hoặc người giám hộ).
Bài viết này giới thiệu các tài khoản ESA so với 529 và UTMA để bạn có thể hiểu rõ hơn về loại tài khoản nào tạo nên loại tài khoản đầu tư tốt nhất để mở cho con bạn.
Xin lưu ý rằng tôi đã tạo ra bài viết này cùng với người sáng lập và Giám đốc điều hành UNest Ksenia Yudina ở dạng Hỏi đáp. Cô cũng là CFA (Nhà phân tích tài chính Chartered). Các câu trả lời bên trong sẽ trả lời các câu hỏi mà bạn có thể có liên quan đến ESA, gói 529 cũng như tài khoản UTMA và UGMA.
Lưu ý của người biên tập:Các tài khoản giám hộ được tạo theo Đạo luật thống nhất về quà tặng cho trẻ vị thành niên (UGMA) không còn có thể được mở dưới dạng tài khoản mới sau khi tất cả 50 tiểu bang đã thông qua Đạo luật chuyển giao thống nhất cho trẻ vị thành niên thành luật. Giờ đây, các tài khoản giám sát mới chỉ có thể theo UTMA. Chúng tôi đưa vào cuộc thảo luận về các tài khoản giám sát UGMA vì các tài khoản cũ vẫn có thể mở.
Tài khoản UGMA và UTMA về cơ bản giống nhau về các quy tắc xung quanh những gì bạn có thể tặng cho trẻ vị thành niên. Những tài khoản này là tài khoản giám hộ được ưu đãi về thuế dành cho trẻ em, cho phép cha mẹ và các thành viên khác trong gia đình đầu tư và tiết kiệm không chỉ cho việc học đại học.
Tiền trong tài khoản UTMA và UGMA có thể được sử dụng cho các mục tiêu trong tương lai, chẳng hạn như nhưng không giới hạn ở việc mua chiếc ô tô đầu tiên, trả trước tiền mua nhà hoặc ngày cưới.
Người giám sát tài khoản UTMA hoặc UGMA có thể là cha mẹ, ông bà, người thân hoặc bạn bè và sử dụng tiền để đầu tư cho trẻ em đóng vai trò là người thụ hưởng tài khoản.
Mỗi tài khoản UTMA hoặc UGMA do người giám hộ thiết lập và quản lý cho đến khi trẻ đủ tuổi. Người giám sát chọn độ tuổi mà người thụ hưởng sẽ kiểm soát tài khoản. Những tài sản này vẫn đứng tên người thụ hưởng tài khoản.
Tùy thuộc vào trạng thái của gia đình, độ tuổi này thường là từ 18 đến 25. Tài khoản đầu tư UNest dành cho trẻ em giúp các gia đình nhận được lợi ích của UTMA dễ dàng hơn bao giờ hết.
Thu nhập hàng năm lên tới 2.700 đô la ở UTMA tăng theo cách có lợi về thuế vào năm 2025 (tăng từ 2.600 đô la vào năm 2024). 1.350 USD thu nhập đầu tiên hoàn toàn được miễn thuế ($1.300 vào năm 2024). 1.350 USD tiếp theo sẽ bị đánh thuế theo thuế suất dành cho trẻ em. Bất cứ thứ gì vượt quá 2.700 USD đều bị đánh thuế theo thuế suất của cha mẹ .
Ngưỡng này áp dụng cho lợi nhuận trong tài khoản chứ không phải cho khoản đóng góp ban đầu.
Kế hoạch 529 là kế hoạch tiết kiệm được ưu đãi về thuế nhằm khuyến khích phụ huynh tiết kiệm cho chi phí giáo dục trong tương lai của con họ. Kế hoạch 529 được cung cấp bởi các tiểu bang, cơ quan nhà nước hoặc tổ chức giáo dục. Mỗi tiểu bang tài trợ cho ít nhất một loại kế hoạch 529.
Nếu bạn sử dụng tiền cho các chi phí giáo dục không đủ tiêu chuẩn từ kế hoạch 529 của mình, bạn sẽ mất lợi thế về thuế và phần thu nhập sẽ bị phạt 10%.
Bạn có thể đầu tư vào hầu hết mọi kế hoạch 529 của tiểu bang, không chỉ kế hoạch 529 của tiểu bang của bạn. Kế hoạch này có thể được sử dụng để thanh toán chi phí học đại học tại bất kỳ trường đại học đủ tiêu chuẩn nào trên toàn quốc.
Trong hầu hết các kế hoạch, sự lựa chọn trường đại học của bạn không bị ảnh hưởng bởi tiểu bang tài trợ cho kế hoạch tiết kiệm đại học 529 của bạn. Ví dụ:bạn có thể là cư dân California, đầu tư vào kế hoạch của Oregon và gửi con bạn vào đại học ở Texas.
Cả kế hoạch 529 và tài khoản giám sát UTMA/UGMA đều mang lại cách thức có lợi về thuế cho phụ huynh và những người khác để giúp tiết kiệm học phí cho trẻ và các chi phí giáo dục khác.
UTMA và UGMA mang lại lợi ích đáng kể cho các bậc cha mẹ đang tìm kiếm một cách linh hoạt để tiết kiệm cho tất cả các giai đoạn sống trong tương lai mà con bạn sẽ trải qua. Điều này có thể bao gồm hoặc không bao gồm giáo dục.
Sự linh hoạt này đặc biệt quan trọng vì cuối cùng trẻ em có thể không vào đại học hoặc không nhận được hỗ trợ tài chính hoặc học bổng. Nếu chủ tài khoản sử dụng tiền cho các chi phí giáo dục không đủ tiêu chuẩn, trong kế hoạch 529, họ sẽ mất lợi thế về thuế và phần thu nhập sẽ bị phạt 10%.
Ngoài ra, tài khoản UTMA/UGMA là sản phẩm liên bang và không gắn liền với tiểu bang. Các bang tài trợ cho 529 và mỗi bang đều có kế hoạch riêng. Một điểm khác biệt chính đối với UTMA và UGMA từ các gói 529 là bạn không thể chuyển tài khoản UGMA hoặc UTMA của người thụ hưởng được chỉ định cho người khác.
Trên thực tế, trẻ vị thành niên được chỉ định là người thụ hưởng tài khoản sẽ sở hữu tài sản trong các tài khoản này và chúng không thể được chuyển nhượng lại cho người khác như kế hoạch 529.
Cuối cùng, trong kế hoạch 529, bạn phải đối mặt với những lựa chọn đầu tư hạn chế như quỹ tương hỗ và quỹ chỉ số. Hơn nữa, bạn chỉ có thể thay đổi phân bổ tài sản hai lần một năm. Trong UTMA, cha mẹ có thể sử dụng các ứng dụng đầu tư này dành cho trẻ vị thành niên để chọn từng cổ phiếu, khoản đầu tư thay thế và thậm chí cả tiền điện tử.
Nói một cách đơn giản, bạn có nhiều quyền kiểm soát hơn đối với việc phân bổ danh mục đầu tư trong suốt cả năm.
Tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell hoạt động như một tài khoản ủy thác hoãn thuế. Những tài khoản này được chính phủ Hoa Kỳ tạo ra để hỗ trợ các gia đình muốn tiết kiệm chi phí giáo dục trong tương lai cho những người thụ hưởng tài khoản. Trong trường hợp này là trẻ em.
Để đủ điều kiện, người thụ hưởng phải từ 18 tuổi trở xuống khi thiết lập tài khoản. Mặc dù bạn có thể thiết lập nhiều ESA cho một người thụ hưởng nhưng khoản đóng góp hàng năm tối đa của bạn cho một người thụ hưởng lên tới 2.000 USD.
Cho đến năm 2018, Coverdell ESA có lợi thế khác biệt của 529:quy tắc tài khoản cho phép phụ huynh sử dụng số tiền họ tiết kiệm được cho nhiều chi phí giáo dục hơn. Trong khi với kế hoạch 529, các quỹ chỉ có thể dùng quỹ của họ để chi trả cho các chi phí liên quan đến trường đại học.
Bạn cũng có thể áp dụng quỹ của Coverdell ESA cho các khoản phí giáo dục khác, chẳng hạn như học phí tại một trường trung học tư thục. Cải cách thuế năm 2018 đã loại bỏ sự khác biệt này. Bất chấp sự thay đổi này, ESA vẫn cung cấp nhiều lựa chọn hơn cho chủ tài khoản khi mở loại tài khoản đầu tư này và các loại phương tiện đầu tư mà chúng chứa.
Điều này có thể bao gồm cổ phiếu và trái phiếu riêng lẻ, quỹ tương hỗ và quỹ giao dịch trao đổi (ETF) và quỹ tín thác đầu tư bất động sản (REIT).
Đối với phần lớn các gia đình, tài khoản UTMA dễ dàng có ý nghĩa nhất. Ngược lại với các kế hoạch 529 và ESA chỉ có thể chi trả cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện, bạn có thể sử dụng số tiền đầu tư vào UTMA cho bất kỳ chi phí nào có lợi cho đứa trẻ có tên trong tài khoản.
Nếu chủ tài khoản sử dụng tiền từ kế hoạch 529 cho các chi phí không liên quan đến giáo dục, họ sẽ mất lợi thế về thuế và thu nhập sẽ bị phạt 10%. Cha mẹ sử dụng UTMA có thể linh hoạt lập kế hoạch và tiết kiệm trước cho tất cả các giai đoạn quan trọng trong cuộc đời mà con họ sẽ trải qua—đại học, chiếc ô tô đầu tiên hoặc khoản trả trước mua nhà.
Ngoài ra, cha mẹ có nhiều quyền kiểm soát hơn về những gì họ có thể tiết kiệm và đầu tư vào, trong khi bạn có ít lựa chọn đầu tư vào tài khoản 529 và ESA.
Tùy thuộc vào nơi bạn mở 529 hoặc ESA, bạn có thể phải đối mặt với số lượng lớn giấy tờ. Toàn bộ quá trình thiết lập tài khoản 529 mất trung bình tám giờ và chỉ có rất ít khả năng chương trình đã chọn phù hợp với yêu cầu và tình huống của họ.
Ngược lại, UTMA giống như của UNest giúp các gia đình thuộc mọi mức thu nhập và hoàn cảnh khác nhau dễ dàng thiết lập và quản lý các kế hoạch tiết kiệm và đầu tư cho con cái họ.
Chủ tài khoản UTMA cũng có thể nhận quà tặng cho tài khoản giám hộ của con họ từ gia đình và bạn bè.
Tính linh hoạt hạn chế của tài khoản 529 và ESA là trọng tâm của cả ưu điểm và nhược điểm của chúng. Một mặt, bằng cách hạn chế việc sử dụng số tiền tiết kiệm chỉ dành cho giáo dục, 529 và ESA có thể làm giảm khả năng một gia đình bị cám dỗ sử dụng số tiền này cho những mục đích kém giá trị khác.
Đối với hầu hết các gia đình, hạn chế này không thực tế vì họ muốn đầu tư vào tương lai của con mình. Điều này dẫn đến bất lợi khi bị 529 và ESA ép xuống một đường duy nhất. Do những hạn chế của chúng, kế hoạch 529 có thể mang lại lợi thế là cung cấp các tùy chọn tối thiểu.
Bạn có ba cách chính để bắt đầu lập kế hoạch tiết kiệm học đại học cho con mình.
UNest làm sáng tỏ quy trình phức tạp trước đây trong việc thiết lập các kế hoạch tiết kiệm cho giáo dục và các giai đoạn thiết yếu khác trong cuộc sống bằng cách tiếp cận không cần giấy tờ. Chỉ mất năm phút để thiết lập một kế hoạch đầu tư liên tục và thận trọng cho tương lai của con bạn .
Danh mục đầu tư của bạn điều chỉnh khi thị trường thay đổi. Bạn có thể 'đặt và quên' và để công nghệ thực hiện công việc khi bạn đầu tư sớm với lợi nhuận gộp để xây dựng tương lai cho con bạn. Không cần sử dụng các ứng dụng nghiên cứu và phân tích chứng khoán tốt nhất khi danh mục đầu tư của bạn tự động theo dõi thị trường và điều chỉnh theo những thay đổi của thị trường.
UNest cũng bao gồm một tính năng tặng quà đơn giản giúp gia đình và bạn bè dễ dàng đóng góp vào tài khoản UNest của trẻ.
Tính năng này trực tiếp giúp cha mẹ nhờ bạn bè, gia đình góp phần giúp con mình đạt được ước mơ thay vì nhận một món đồ chơi mà rất có thể chỉ chơi một lần rồi không bao giờ nhìn thấy nữa.
Những đóng góp này vào việc mua những cổ phiếu miễn phí có thể đổ thêm dầu vào lửa gộp.
UNestCha mẹ sử dụng UNest có thể linh hoạt tiết kiệm cho tất cả các giai đoạn quan trọng trong cuộc đời mà con cái họ sẽ trải qua — đại học, chiếc ô tô đầu tiên hoặc một ngôi nhà. UNest thay thế và mở rộng vượt xa giới hạn của các giải pháp như 529 và tài khoản tiết kiệm truyền thống.
UNest cung cấp Tài khoản đầu tư UNest cho trẻ em thông qua một ứng dụng giúp các gia đình thuộc mọi mức thu nhập và hoàn cảnh khác nhau dễ dàng thiết lập và quản lý các kế hoạch tiết kiệm và đầu tư cho con mình.
Chủ tài khoản UNest có thể nhận tiền thưởng cho tài khoản UNest của con họ từ các công ty như các thương hiệu như Disney, AT&T, Uber, DoorDash, Levis, v.v. thông qua chương trình đối tác của UNest.
Ngoài ra, UNest vừa ra mắt tính năng Tặng quà giúp gia đình và bạn bè dễ dàng đóng góp vào tài khoản UNest của trẻ. Tính năng này khiến các bậc cha mẹ hài lòng. Họ sử dụng nó để nhờ bạn bè và gia đình góp phần giúp con họ đạt được ước mơ thay vì nhận một món đồ chơi mà rất có thể sẽ chỉ chơi một lần và không bao giờ nhìn thấy nữa.
Không có giải pháp fintech nào khác dành cho gia đình có thể giúp việc tặng quà trở nên dễ dàng và dễ dàng như vậy. Nó đã trở nên phổ biến rộng rãi trong thời gian phong tỏa khi mọi người không thể gặp mặt trực tiếp để kỷ niệm những dịp đặc biệt và ngày lễ gia đình của con cái họ.
UNest đã nhanh chóng nổi lên là nhà cung cấp hàng đầu về lập kế hoạch tài chính, tiết kiệm và ứng dụng đầu tư dành cho người mới bắt đầu nhằm giúp con cái của các bậc cha mẹ đạt được ước mơ của mình. Kể từ khi ra mắt vào đầu năm 2020, UNest đã trải qua những mức tăng trưởng khiến nó trở thành một trong những ứng dụng công nghệ tài chính phát triển nhanh nhất mọi thời đại.
Ứng dụng của UNest là ứng dụng đầu tiên tập trung chặt chẽ vào các ưu tiên tài chính của các bậc cha mẹ trẻ, cụ thể là tiết kiệm cho tương lai của con cái họ.
Giống như một cố vấn tài chính, UNest tích cực giáo dục người dùng thông qua ứng dụng, trang web và blog của mình. UNest đóng vai trò là người ủng hộ cho cộng đồng người dùng rộng lớn của mình. Công ty đã xây dựng một mạng lưới rộng lớn gồm các đại sứ thương hiệu và nhà vô địch giúp nâng cao nhận thức về mọi thành phần nhân khẩu học, sắc tộc và mức thu nhập.
Nhóm UNest có nhiều thập kỷ kinh nghiệm với tư cách là cố vấn tài chính, nhà công nghệ và doanh nhân được chứng nhận cho các nhà lãnh đạo ngành tài chính. UNest là cố vấn tài chính được công nhận và đăng ký đầy đủ do SEC quản lý.
UNest gần đây đã được Hiệp hội đầu tư mạo hiểm Los Angeles công nhận là công ty FinTech xuất sắc ở Los Angeles và người sáng lập công ty là Bản tin đầu tư 40 dưới 40 tuổi.
NBA All-Star Baron Davis gần đây đã gia nhập đội UNest với tư cách là nhà đầu tư và đại sứ thương hiệu. Baron là người ủng hộ mạnh mẽ sứ mệnh hòa nhập và giúp đỡ các bậc cha mẹ cũng như trẻ em ở các cộng đồng chưa được phục vụ đầy đủ của UNest đạt được sự độc lập về tài chính.
Mỗi thành viên trong nhóm UNest cam kết thực hiện sứ mệnh của công ty là giúp các bậc cha mẹ xây dựng một tương lai tốt đẹp hơn cho con cái họ bằng cách cung cấp hướng dẫn hiểu biết về tài chính và tiếp cận các giải pháp tài chính hiệu quả về mặt chi phí.
UNest | Ứng dụng tiết kiệm đại học dễ dàng
4,99 USD/tháng. (Không giới hạn trẻ em trên một tài khoản)
Có những ứng dụng kiếm tiền khác dành cho trẻ em như Backer, cung cấp gói Utah 529 và EarlyBird, cung cấp UTMA. Cả hai lựa chọn này đều chưa đạt đến mức trưởng thành hoặc mức tăng trưởng theo cấp số nhân của ứng dụng UNest và không mang lại kinh nghiệm của các cố vấn tài chính hoặc chuyên gia trong ngành tài chính.
Ngoài ra, các ứng dụng fintech khác có quy trình giới thiệu khá phức tạp, khiến người dùng mất trung bình 20-30 phút để đăng ký và thiếu một số chức năng thiết yếu trong ứng dụng.