Chủ doanh nghiệp có rất nhiều loại thuế cần biết. Thuế bán hàng là một khoản khác cần đưa vào danh sách. Hiểu rõ thuế bán hàng và cách thức hoạt động đối với doanh nghiệp của bạn để tránh bị phạt. Và, điều đó bao gồm việc biết liệu công ty cụ thể của bạn có phải tính thuế bán hàng hay không. Vì vậy, hãy trả lời, “Tôi có phải tính thuế bán hàng không?”
Nói chung, thuế bán hàng phải tuân theo các luật cụ thể. Như vậy, bạn có phải tính thuế bán hàng không? Khi nào tính thuế bán hàng phụ thuộc vào một số yếu tố. Nexus, luật của tiểu bang, những gì bạn bán, v.v., tất cả đều ảnh hưởng đến việc bạn có cần tính thuế bán hàng hay không.
Bài viết này sẽ trả lời những câu hỏi như:
Hầu hết các tiểu bang tạo ra doanh thu bằng cách sử dụng thuế bán hàng. Trên thực tế, 45 tiểu bang cộng với D.C. có thuế bán hàng. Năm tiểu bang không có thuế bán hàng.
Các tiểu bang không có thuế bán hàng bao gồm:
Tuy nhiên, các bang không có thuế bán hàng có thể bao gồm các loại thuế khác hoặc cho phép một số địa phương áp thuế bán hàng của riêng họ đối với hàng hóa và dịch vụ. Ví dụ, Alaska không có thuế bán hàng của tiểu bang, nhưng Juneau có thuế bán hàng 5%.
Một số tiểu bang chỉ có thuế bán hàng cho các sản phẩm cụ thể, chẳng hạn như rượu hoặc thuốc lá. Kiểm tra với tiểu bang của bạn để biết thêm thông tin.
Nexus là sự hiện diện của một doanh nghiệp ở một địa điểm cụ thể (ví dụ:thành phố hoặc tiểu bang). Các doanh nghiệp có thể có mối quan hệ trong một tiểu bang nếu họ bán hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ ở đó. Mối quan hệ về thuế bán hàng xác định xem một doanh nghiệp có hiện diện tại một địa điểm và phải thu thuế bán hàng từ khách hàng hay không.
Mối quan hệ kinh tế là một loại mối quan hệ về thuế bán hàng đối với hoạt động bán hàng trực tuyến. Vì vậy, doanh nghiệp phải thu thuế bán hàng ở tiểu bang mà khách hàng đang ở nếu họ có doanh thu hoặc đáp ứng các ngưỡng bán hàng cụ thể ở tiểu bang đó. Các công ty cũng có thể có một vị trí thực tế ở trạng thái phù hợp với kinh tế, có nghĩa là nó không giới hạn trong thương mại kỹ thuật số.
Giả sử doanh nghiệp của bạn ở Anchorage, Alaska. Bạn không có thuế bán hàng tại địa điểm doanh nghiệp của bạn. Tuy nhiên, bạn bán áo khoác mùa đông trực tuyến cho khách hàng ở các bang khác. Bạn bán đủ áo khoác cho khách hàng ở Wisconsin để thiết lập mối quan hệ kinh tế. Bạn phải thu thuế bán hàng từ khách hàng của mình.
Một lần nữa, mối quan hệ kinh tế là mối quan hệ thuế bán hàng đối với bán hàng trực tuyến. Vì vậy, thuế bán hàng cho bán hàng trực tuyến sẽ giảm xuống nếu khách hàng của bạn sống trong tiểu bang có thuế bán hàng. Bạn cũng phải đáp ứng các ngưỡng cụ thể để đăng ký với tiểu bang để nộp thuế bán hàng từ bán hàng trực tuyến.
Ví dụ:doanh nghiệp của bạn bán áo phông trực tuyến từ kho hàng của bạn ở Ohio. Bạn đã bán chiếc áo phông trị giá 105.000 đô la cho khách hàng ở Colorado vào năm 2021. Ngưỡng cho mối quan hệ kinh tế ở Colorado là doanh số 100.000 đô la. Bạn phải đăng ký với tiểu bang để xin giấy phép thuế bán hàng để có thể thu và nộp thuế bán hàng cho tiểu bang.
Giả sử rằng bạn đã bán được cùng một lượng vào năm 2021 cho khách hàng ở California. Ngưỡng cho California là doanh số 500.000 đô la. Vì bạn chỉ bán được 105.000 đô la cho California, nên bạn không cần phải đăng ký với tiểu bang để thu và nộp thuế bán hàng.
Bạn không biết làm thế nào để tránh những sai lầm kế toán, chẳng hạn như không nhập thuế bán hàng vào sổ sách của mình? Đọc tất cả về những sai lầm kế toán phổ biến nhất và cách tránh chúng. Tải xuống báo cáo chính thức MIỄN PHÍ của chúng tôi, Hướng dẫn của bạn để Ngăn ngừa Sai lầm Kế toán Doanh nghiệp Nhỏ , để tìm hiểu cách tránh và ngăn ngừa các sai sót kế toán.
Nhận hướng dẫn miễn phí của tôi!Doanh nghiệp có phải tính thuế bán hàng của khách hàng nếu họ đã thanh toán khi họ mua hàng hóa để bán ban đầu không? Trong ngắn hạn, có.
Giả sử doanh nghiệp của bạn mua nến từ một nhà bán buôn. Bạn phải trả thuế bán hàng đối với giao dịch mua hàng mà công ty của bạn thực hiện. Sau đó, bạn tính thuế bán hàng cho khách hàng khi họ mua nến từ doanh nghiệp của bạn.
Nếu doanh nghiệp của bạn bán hàng trong tình trạng có thuế bán hàng, bạn phải tính phí khách hàng tại điểm bán hàng, bất kể thuế bán hàng bạn đã trả khi mua các mặt hàng để bán là bao nhiêu. Nộp thuế bán hàng từ khách hàng của bạn theo lịch trình gửi và nộp hồ sơ của bạn (ví dụ:hàng quý) với tiểu bang.
Thông thường, thuế bán hàng chỉ áp dụng cho việc mua hàng hóa hữu hình chứ không phải các dịch vụ chuyên nghiệp được cung cấp. Tuy nhiên, điều đó đang thay đổi khi một số bang chuyển sang đưa các dịch vụ vào luật thuế sử dụng và bán hàng của bang của họ.
Hầu hết các bang sử dụng cùng một mức thuế suất bán hàng cho cả hàng hóa và dịch vụ (nếu họ áp thuế bán hàng đối với dịch vụ). Kiểm tra với tiểu bang của bạn để biết thêm thông tin về thuế suất bán hàng và các khoản miễn giảm.
Hầu hết các tiểu bang không bao gồm rõ ràng các dịch vụ trong luật thuế bán hàng của họ. Chỉ có bốn tiểu bang có ngôn ngữ để đưa các dịch vụ vào luật thuế bán hàng:
Các tiểu bang không có thuế bán hàng không đánh thuế hàng hóa hoặc dịch vụ. Vì vậy, 41 tiểu bang còn lại có thể đánh thuế dịch vụ, tùy thuộc vào loại dịch vụ được cung cấp. Ví dụ:North Dakota áp dụng thuế bán hàng cho các dịch vụ vui chơi và giải trí (ví dụ:công viên giải trí). Tuy nhiên, tiểu bang không áp dụng thuế bán hàng đối với các dịch vụ kinh doanh (ví dụ:dịch vụ tiêu diệt).
Kiểm tra với tiểu bang của bạn để biết thêm thông tin.