Cả IRA truyền thống và IRA Roth đều có thể giúp bạn tiết kiệm để nghỉ hưu. Nhưng họ có các quy định khác nhau về thuế đối với các khoản đóng góp và rút tiền, điều gì sẽ xảy ra nếu bạn cần rút tiền trước khi nghỉ hưu và những điều khác có thể ảnh hưởng đến loại tài khoản mà bạn có thể tốt hơn nên đóng góp. Chúng tôi đã trả lời một số câu hỏi thường gặp hàng đầu về sự khác biệt giữa Roth và truyền thống để giúp bạn quyết định. ( Máy tính: Truyền thống so với Roth)

Có sự khác biệt nào về số tiền tôi có thể đóng góp cho Roth so với IRA truyền thống không?

Khoản đóng góp hàng năm tối đa cho IRA truyền thống và Roth là 6.000 đô la cho năm 2022. Những người từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp bổ sung lên đến 1.000 đô la cho IRA truyền thống hoặc Roth của họ. Tuy nhiên, trong trường hợp của Roth, bạn có thể không đủ điều kiện để đóng góp nhiều như vậy, tùy thuộc vào tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) hoặc tình trạng nộp đơn của bạn.

Đã có những thay đổi gần đây của Quốc hội đã loại bỏ giới hạn độ tuổi đối với các khoản đóng góp IRA truyền thống. Ngoài ra, độ tuổi cho các bản phân phối tối thiểu bắt buộc cũng được mở rộng lên 72.

Ngoài ra, Quốc hội đang xem xét các thay đổi tiếp theo, mặc dù các điều khoản chính xác và việc thông qua vẫn còn phải thảo luận.

Tôi có thể đóng góp cho Roth hoặc IRA truyền thống bất kể tôi kiếm được bao nhiêu không?

Không, ít nhất là đối với Roth IRA. Đối với các cặp vợ chồng cùng nộp đơn vào năm 2022, khả năng đóng góp cho Roth IRA sẽ bị loại bỏ khi tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) đạt 214.000 đô la. Đối với những người nộp thuế đang nộp đơn hoặc chủ hộ, vào năm 2022, khả năng đóng góp sẽ bị loại bỏ khi MAGI đạt mức 144.000 đô la. Đối với những người nộp thuế đã kết hôn nhưng nộp hồ sơ riêng lẻ, khả năng đóng góp sẽ bị loại bỏ khi MAGI đạt 10.000 đô la.

Tính MAGI bằng cách trừ từ tổng thu nhập đã điều chỉnh bất kỳ khoản khấu trừ nào cho các khoản đóng góp IRA truyền thống, lãi vay cho sinh viên, học phí và lệ phí, và một số khoản khấu trừ khác, ít phổ biến hơn (như loại trừ thu nhập kiếm được từ nước ngoài và loại trừ nhà ở nước ngoài mà một số người nước ngoài lấy). ( Tìm hiểu thêm: Đặt mục tiêu tài chính:Nghỉ hưu)

Nếu bạn có IRA truyền thống, bạn có thể đóng góp bất kể bạn kiếm được bao nhiêu, nhưng bạn có thể không được khấu trừ thuế cho khoản đóng góp của mình. Nếu bạn hoặc vợ / chồng của bạn được bảo hiểm bởi chương trình hưu trí tại nơi làm việc và thu nhập của bạn vượt quá $ 78,000 đối với người nộp thuế độc thân hoặc $ 129,000 đối với người nộp thuế đã kết hôn nộp chung, vào năm 2022, bạn sẽ không thể yêu cầu khấu trừ. Tuy nhiên, bạn vẫn có thể đóng góp sau thuế.

Đóng góp và rút tiền của tôi bị đánh thuế như thế nào đối với Roth và IRA truyền thống?

Với IRA truyền thống, bạn không phải trả thuế cho số tiền bạn đóng góp (nói cách khác, các khoản đóng góp được thực hiện bằng đô la trước thuế), nhưng bạn phải trả thuế cho số tiền bạn rút. Với Roth IRA, bạn phải trả thuế cho số tiền trước khi đóng góp (đô la sau thuế), nhưng bạn không phải trả thuế cho số tiền bạn rút. Trong cả hai loại IRA, thu nhập và lợi nhuận của bạn không bị đánh thuế khi chúng vẫn còn trong tài khoản.

Bạn biết làm thế nào bạn nhận được một biểu mẫu từ ngân hàng của bạn mỗi năm cho biết bạn kiếm được bao nhiêu tiền lãi vì bạn phải cung cấp thông tin đó cùng với tờ khai thuế và trả thuế cho tiền lãi của bạn? Điều đó không xảy ra với IRA - giúp tiền của bạn tăng nhanh hơn. ( Máy tính: IRA truyền thống so với Roth IRA)

Dưới đây là một ví dụ đơn giản để minh họa sự khác biệt giữa hai loại IRA.

IRA truyền thống: Bạn đóng góp 5.000 đô la tiền trước thuế cho IRA truyền thống vào năm 2022. Khi bạn nghỉ hưu vào năm 2036, số tiền của bạn đã tăng theo giả thuyết lên 10.000 đô la. Thuế suất biên của bạn là 22 phần trăm. Bạn rút tất cả 10.000 đô la và trả 22% thuế cho nó, hoặc 2.200 đô la, để lại cho bạn 7.800 đô la. Nhưng bạn đã tiết kiệm được 22 phần trăm trong số 5.000 đô la, hoặc 1.100 đô la, khi bạn thực hiện khoản đóng góp của mình, vì khoản đóng góp của bạn không phải chịu thuế. Vì vậy, bạn thực sự đã nhận được 8.900 đô la trở lên, tùy thuộc vào cách bạn sử dụng 1.100 đô la tiết kiệm trước thuế.

Roth IRA: Bạn đóng góp 5.000 đô la tiền sau thuế cho Roth IRA vào năm 2022. Vì bạn đang ở trong khung thuế 22%, nên ngay từ đầu, bạn đã phải kiếm được khoảng 6.400 đô la để đóng góp 5.000 đô la đó. Khi bạn nghỉ hưu vào năm 2036, số tiền của bạn theo giả thuyết đã tăng lên 10.000 đô la, nhưng với sự hy sinh 1.400 đô la tiền thuế trả trước mà bạn đã trả, vì vậy giống như bạn chỉ kiếm được 8.600 đô la. Tuy nhiên, bạn có thể rút tất cả 10.000 đô la miễn thuế.

Dù bằng cách nào, bạn cũng phải trả thuế; vấn đề chỉ là khi nào. Và mặc dù ví dụ này có thể khiến bạn có vẻ như sẽ đi trước đóng góp cho IRA truyền thống, nhưng điều đó không phải lúc nào cũng vậy. Tất cả phụ thuộc vào mức thuế cận biên của bạn tại thời điểm bạn đóng góp và tại thời điểm bạn rút tiền, điều này rất tiếc là hầu hết mọi người không biết chắc chắn trước thời hạn. Và tất nhiên, tỷ lệ hoàn vốn trong các loại IRA khác nhau cũng sẽ khác nhau.

Trong ví dụ này, chúng tôi đã giả định mức thuế 22% giống nhau cả khi bạn đóng góp và khi bạn rút tiền, nhưng trên thực tế, thuế suất của bạn có thể sẽ khác nhau. Bởi vì bạn không thể biết trước những điều này, nên đóng góp vào cả hai loại tài khoản có thể là chiến lược.

Vì vậy, tôi không phải chọn giữa Roth IRA và IRA truyền thống - tôi có thể có cả hai không?

Có, và trên thực tế, các chuyên gia lập kế hoạch hưu trí khuyên bạn nên có sự kết hợp của tài khoản sau thuế và tài khoản trước thuế để rút ra khi nghỉ hưu. Điều này có nghĩa là có cả Roth IRA và 401 (k) hoặc cả Roth IRA và IRA truyền thống. Vì bạn không biết thu nhập hoặc khung thuế của mình sẽ như thế nào trong bất kỳ năm nào khi nghỉ hưu, nên có tùy chọn rút tiền từ Roth miễn thuế trong những năm khi thu nhập của bạn cao hơn và rút tiền chịu thuế từ IRA truyền thống trong những năm khi thu nhập của bạn thấp hơn có thể giữ cho hóa đơn thuế của bạn giảm xuống. (Có liên quan: Tại sao kết hợp Roth và 401 (k) lại hấp dẫn đối với những người lao động trẻ tuổi)

“Có hai thùng tiền với các hậu quả thuế khác nhau giúp bạn kiểm soát nhiều hơn và bạn có thể quyết định khi nào thì lấy cái này hay cái kia sẽ có lợi hơn”, CFP® Patricia Stallworth, chuyên gia đào tạo tiền bạc tại Atlanta và là người tổ chức chương trình “ Podcast 360 ° "Minding Your Money".

Bạn có nên luôn đóng góp cho Roth IRA và IRA truyền thống hàng năm không?

Không cần thiết. Sự khôn ngoan thông thường nói rằng nếu bạn đang ở trong khung thuế thấp hơn khi đóng góp so với khi bạn rút tiền, bạn sẽ vượt lên dẫn trước với Roth. Nếu bạn đang ở trong khung thuế cao hơn khi bạn đóng góp so với khi bạn rút tiền, bạn sẽ đi trước với IRA truyền thống.

David Walters, giám đốc CFP®, CPA và danh mục đầu tư và dịch vụ khách hàng của Tập đoàn tài chính Palisades Hudson ở Portland, Oregon, cho biết trong một cuộc phỏng vấn rằng “một lý do khác khiến bạn có thể có cả hai tài khoản là nếu bạn muốn đóng góp cho Roth IRA ở để tránh giới hạn đóng góp thu nhập hàng năm của Roth IRA. Theo chiến lược này, đối với những người đóng thuế không được phép đóng góp Roth IRA vì vượt quá giới hạn thu nhập hàng năm, họ có thể đóng góp IRA truyền thống không giới hạn và ngay sau đó, bắt đầu chuyển IRA truyền thống miễn thuế cho Roth IRA. ”

Vợ / chồng của tôi đang nghỉ việc vài năm để nuôi con nhỏ. Tôi có thể đóng góp cho IRA thay mặt cho vợ / chồng của mình không?

Có, nhưng bạn phải nộp chung và MAGI của bạn phải ít hơn $ 214,000 để được khấu trừ. Tổng đóng góp của bạn không được vượt quá tổng số tiền bồi thường của bạn. Vì vậy, nếu bạn chỉ kiếm được 9.000 đô la trong năm, bạn không thể đóng góp 5.500 đô la cho IRA của mình và 5.500 đô la cho IRA của vợ / chồng bạn, tổng cộng sẽ là 11.000 đô la. Bạn phải giảm các khoản đóng góp cho một hoặc cả hai IRA của mình xuống còn tổng $ 10.000 hoặc ít hơn.

Lưu ý rằng người khác có thể thay mặt bạn đóng góp cho IRA, miễn là đóng góp của họ (cộng với đóng góp của bạn, nếu có) không vượt quá thu nhập chịu thuế hàng năm của bạn.

Ngoài ra, giả sử cậu con trai 16 tuổi của bạn kiếm được 3.000 đô la từ một công việc bán thời gian và bạn muốn mang lại cho con một bước khởi đầu mạnh mẽ khi tiết kiệm để nghỉ hưu. Bạn có thể mở IRA cho anh ta và đóng góp 3.000 đô la. Chỉ cần lưu ý rằng sự hào phóng của bạn có thể có ý nghĩa đối với hỗ trợ tài chính cho trường đại học.

Khi nào tôi có thể lấy tiền ra?

Thông thường, khi bạn 59 tuổi ½, bạn có thể rút cả thu nhập và đóng góp từ một trong hai loại IRA mà không phải trả bất kỳ hình phạt nào. Roth IRA có quy tắc ngăn không cho phần thu nhập của tài khoản bị khai thác trong năm năm kể từ khi bạn thiết lập tài khoản. Khi bạn đến tuổi 72, nếu bạn có IRA truyền thống, bạn phải rút một số tiền nhất định từ nó mỗi năm, được gọi là phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Nếu bạn không rút RMD của mình, bạn có thể phải trả khoản thuế tiêu thụ đặc biệt khổng lồ 50 phần trăm cho số tiền bạn được yêu cầu rút. Với Roth IRA, bạn không bắt buộc phải phân phối từ nó. Bạn có thể chuyển toàn bộ tài khoản cho những người thừa kế của mình và để họ lo lắng về RMD.

Huấn luyện viên nghề nghiệp Larry Boyer của Success Rockets LLC khuyên bạn nên có Roth IRA vì nó cho phép bạn rút các khoản đóng góp của mình bất cứ lúc nào. Ông cho biết trong một cuộc phỏng vấn rằng những người lao động lớn tuổi ngày càng thấy mình thất nghiệp và không có việc làm vì trí tuệ nhân tạo và các lợi thế công nghệ khác. Họ không thể chọn tuổi nghỉ hưu của mình, khiến Roth IRA trở thành cứu cánh cho bất kỳ ai buộc phải nghỉ hưu sớm.

Tuy nhiên, nếu bạn từ 55 tuổi trở lên khi việc tách khỏi dịch vụ này xảy ra, theo quy tắc 72 (t) của IRS, bạn có thể được phép bắt đầu nhận phân phối sớm từ IRA truyền thống hoặc 401 (k) mà không bị phạt.

Tôi có thể cần tiền cho việc khác. Tôi vẫn nên đóng góp IRA Roth và IRA truyền thống chứ?

Có, vì một số lý do. Trong trường hợp tốt nhất, bạn sẽ không cần tiền cho việc khác và bạn sẽ đóng góp thêm vào tài khoản hưu trí của mình có thể tăng lên trong nhiều năm. Bạn càng đóng góp nhiều và khi bạn đóng góp càng trẻ, thì tiền của bạn sẽ tăng nhanh hơn từ lợi tức đầu tư và bạn sẽ phải đóng góp ít tiền gốc hơn trong suốt cuộc đời của mình để sinh ra một ổ trứng đẹp.

Mike Zeiter, CPA và chuyên gia tài chính cá nhân của Foundations Financial Planning LLC, cho biết:“Bạn không nên đóng góp cho IRA nếu bạn không có một số quỹ khẩn cấp tại chỗ. Phương châm chung của anh ấy là thành lập một quỹ khẩn cấp, đóng góp vào các kế hoạch của người sử dụng lao động để nhận được bất kỳ khoản đóng góp phù hợp nào có sẵn, sau đó thực hiện các khoản đóng góp cho IRA.

Zeiter giải thích rằng không có ý nghĩa gì khi đưa tiền vào tài khoản hưu trí nếu bạn không đủ khả năng thanh toán các hóa đơn trong trường hợp khẩn cấp, bởi vì cuối cùng bạn sẽ chỉ rút tiền và trả một khoản tiền phạt.

Có một ngoại lệ lớn:Như Boyer đã đề cập, miễn là đã ít nhất 5 năm kể từ lần đầu tiên bạn thành lập và đóng góp cho Roth IRA, Roth IRA cho phép bạn rút các khoản đóng góp (nhưng không phải thu nhập của bạn) mà không phải trả thuế hoặc hình phạt.

Với IRA truyền thống, bạn có thể rút tiền sớm để đổi lấy khoản tiền phạt 10% trên số tiền bạn rút. Bạn cũng sẽ phải trả thuế thu nhập đối với các khoản rút tiền của mình, giống như khi bạn nghỉ hưu. IRA không cho phép các khoản vay, nhưng nếu bạn có 401 (k), bạn có thể cân nhắc việc vay từ tài khoản đó, nếu chương trình cho phép. Với IRA truyền thống, một ngoại lệ đối với hình phạt 10 phần trăm là khả năng nhận được khoản phân phối lên đến 10.000 đô la với tư cách là người mua nhà lần đầu. Tuy nhiên, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập cho lần rút tiền đó, điều này sẽ làm giảm số tiền bạn thực sự có thể đưa vào khoản thanh toán trước của mình.

Có liên quan: Vay từ 401 (k) của bạn:Rủi ro

Zeiter đề xuất tiết kiệm cho việc nghỉ hưu cùng lúc với tiết kiệm cho một khoản trả trước. Ông nói:“Bạn có thể đưa 3% thu nhập của mình vào quỹ hưu trí thay vì 6%, nhưng bạn không nên ngừng tiết kiệm hoàn toàn cho việc nghỉ hưu trong khi cố gắng tiết kiệm để trả trước. “Cuộc sống thay đổi quá nhiều. Bạn có thể bỏ việc mua một căn nhà trong năm năm. Một điều về tiết kiệm cho hưu trí là bạn chỉ có thể đóng góp một số tiền nhất định hàng năm và luật pháp không bao giờ cho phép bạn quay trở lại. ”