Câu trả lời cho các câu hỏi RMD khác

Khi Đạo luật CARES đưa ra yêu cầu phân phối tối thiểu là tùy chọn cho năm 2020, luật này khiến người đọc đặt ra nhiều câu hỏi về thời điểm họ có thể trả lại những phân phối đó vào tài khoản hưu trí cá nhân hoặc liệu họ có nên chuyển đổi số tiền tương đương của RMD thành Roth hay không. Đây là câu trả lời của chúng tôi.

Tôi đã lấy RMD của mình hơn 60 ngày trước vào năm 2020. Tôi có thể trả lại cho IRA của mình không? Nó phụ thuộc. IRS gần đây đã ban hành hướng dẫn mới cho phép một số người có thêm thời gian để trả lại tiền bằng cách sử dụng chuyển đổi gián tiếp. Nếu bạn đã nhận RMD trong khoảng thời gian từ ngày 1 tháng 2 đến ngày 15 tháng 5 và chưa thực hiện bất kỳ lần chuyển tiền gián tiếp nào khác trong năm qua, thì bạn hiện có cho đến ngày 15 tháng 7 năm 2020, để chuyển tiền vào IRA. Nếu bạn đã lấy tiền vào tháng Giêng, thì bây giờ bạn đã hết các lựa chọn, nhưng đừng mất hy vọng. Từ nay đến ngày 15 tháng 4 tới, khi các khoản thuế đối với các khoản phân phối đó đến hạn thanh toán, IRS có thể đưa ra các thông tin làm rõ bổ sung để thu hút ngay cả những con chim đầu đàn đó. Vì vậy, hãy chú ý theo dõi.

Nếu tôi không phải lấy RMD từ IRA thông thường của mình vào năm 2020, thì việc chuyển đổi số tiền tương tự này vào tài khoản Roth của tôi và thanh toán các khoản thuế phát sinh trên số tiền đó có có lợi không? Bỏ qua RMD 2020 của bạn và chuyển đổi số tiền tương tự thành Roth là một ý tưởng tuyệt vời. Bởi vì Roths được tài trợ bằng đô la sau thuế, số tiền rút ra khi nghỉ hưu được miễn thuế và Roths không có RMD.

Bằng cách không lấy RMD từ IRA truyền thống trong năm nay, bạn có nhiều cơ hội hơn để chuyển đổi các khoản tiền mà không phải kích hoạt hóa đơn thuế cao hơn nhiều. Trong bất kỳ năm tính thuế nào khác, RMD và số tiền chuyển đổi Roth đều sẽ được thêm vào thu nhập chịu thuế hàng năm tổng thể của bạn, có khả năng đưa bạn vào khung cao hơn. Evan T. Beach, giám đốc tư vấn tài sản của Campbell Wealth Management, cho biết:“Chuyển đổi Roth là một cuộc cá cược rằng thuế của bạn sẽ cao hơn trong tương lai. “Bạn biết rằng năm tới thuế của bạn sẽ cao hơn nếu không vì lý do gì khác ngoài việc bạn phải thi RMD.”

Còn phân phối từ thiện đủ điều kiện thì sao? Tôi có thể hoàn trả số tiền đó không và nếu không, số tiền đó sẽ bị đánh thuế như thế nào? Vì QCD là khoản phân phối được trao trực tiếp cho tổ chức từ thiện, bạn có thể dừng thanh toán trên séc trước khi tổ chức từ thiện nhận được và sau đó chuyển tiền. Nhưng bạn sẽ phải hành động nhanh chóng. Sau khi tổ chức từ thiện chuyển séc hoặc tiền được chuyển vào tài khoản của tổ chức đó, bạn không thể lấy lại tiền để chuyển. Và chúng tôi không chắc tại sao bạn lại muốn. Ben Barzideh, cố vấn tài chính của Piershale Financial Group cho biết:“QCD là cách hiệu quả nhất về thuế để làm từ thiện. Bởi vì phân phối bỏ qua bạn, nó không được cộng vào thu nhập chịu thuế của bạn, do đó, ảnh hưởng ròng bằng không. Ngoài ra, bạn vẫn có thể đủ điều kiện nhận khoản khấu trừ tiêu chuẩn, gần gấp đôi về giá trị kể từ năm 2018.

Quy tắc mới này có áp dụng cho các khoản thanh toán niên kim thu nhập không? Bạn có biết cách dừng thanh toán chỉ trong một năm và tiếp tục lại vào năm 2021 không? Từ quan điểm thuế, IRS coi tất cả các IRA truyền thống như một nồi, bất kể số tiền được phân bổ như thế nào, cho dù theo niên kim hay một số khoản đầu tư khác. Vì vậy, nếu bạn có niên kim IRA, việc miễn trừ sẽ được áp dụng, nhưng nó cũng sẽ phụ thuộc vào công ty bảo hiểm và niên kim. "Có những niên kim cho phép bạn bật hoặc tắt (các khoản thanh toán)," Beach nói. Nếu niên kim của bạn là một trong số đó, thì bạn có thể nhấn nút tạm dừng cho năm 2020 và tiếp tục vào năm sau. Kiểm tra với công ty bảo hiểm để xác định loại niên kim bạn có và liệu sự từ bỏ có thể áp dụng hay không.

Với RMD 2020 được miễn cho IRA, vợ tôi và tôi dự định bỏ thi RMD trong năm nay. Điều này sẽ dẫn đến việc chúng tôi có AGI thấp hơn đáng kể vào năm 2020. Liệu Cục An sinh Xã hội có xem xét điều chỉnh giảm phụ phí IRMAA trong thời gian còn lại của năm 2020 vì AGI của chúng tôi thấp hơn không? Số tiền điều chỉnh hàng tháng liên quan đến thu nhập, hoặc IRMAA, xác định số tiền bạn phải trả cho các chương trình Medicare Phần B và Phần D dựa trên công thức được chỉ định trong Đạo luật An sinh Xã hội. Công thức đó dựa trên tỷ lệ trên tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn từ hai năm trước. Mặc dù IRMAA của bạn sẽ không thay đổi trong năm nay, bạn sẽ thấy AGI thấp hơn của mình được phản ánh trong tỷ lệ bạn trả vào năm 2022.


Tài chính cá nhân
  1. Kế toán
  2.   
  3. Chiến lược kinh doanh
  4.   
  5. Việc kinh doanh
  6.   
  7. Quản trị quan hệ khách hàng
  8.   
  9. tài chính
  10.   
  11. Quản lý chứng khoán
  12.   
  13. Tài chính cá nhân
  14.   
  15. đầu tư
  16.   
  17. Tài chính doanh nghiệp
  18.   
  19. ngân sách
  20.   
  21. Tiết kiệm
  22.   
  23. bảo hiểm
  24.   
  25. món nợ
  26.   
  27. về hưu