Xin lưu ý:Do Đạo luật CARES yêu cầu các phân phối tối thiểu (RMD) bị tạm ngừng vào năm 2020.
Nếu một nhà đầu tư đã sử dụng RMD trước đây nhưng đã quên một số quy tắc hoặc nếu một nhà đầu tư vừa bước sang tuổi 72, thì đây là một số điều quan trọng cần xem xét về các khoản rút tiền bắt buộc này.
Nếu nhà đầu tư có IRA Truyền thống, Chuyển nhượng, SEP, SAR-SEP hoặc ĐƠN GIẢN, IRS yêu cầu họ rút số tiền tối thiểu từ tài khoản mỗi năm, bắt đầu từ năm dương lịch mà họ bước sang tuổi 72. Nhà đầu tư phải rút số tiền này tiền trước ngày 1 tháng 4 năm sau, ngay cả khi nhà đầu tư vẫn đang làm việc. Sau đó, nhà đầu tư được yêu cầu rút một lần nữa khỏi IRA của họ trước ngày 31 tháng 12 của năm đó và hàng năm sau đó. Khoản rút tiền này được gọi là Phân phối Tối thiểu Bắt buộc (RMD).
Ví dụ:nếu nhà đầu tư tròn 72 tuổi vào ngày 1 tháng 7 năm 2021, RMD đầu tiên phải được thực hiện trước ngày 1 tháng 4 năm 2022. RMD thứ hai phải được thực hiện trước ngày 31 tháng 12 năm 2022 và RMD thứ ba phải được thực hiện trước ngày 31 tháng 12 năm 2023 và cứ như vậy.
Mặt khác, nếu nhà đầu tư có Kế hoạch mua tiền 401 (k), Chia sẻ lợi nhuận hoặc Mua tiền và sở hữu ít hơn 5% cổ phần của công ty mà họ làm việc, họ không phải rút tiền cho đến năm dương lịch đầu tiên sau họ bước sang tuổi 72 hoặc nghỉ hưu, tùy vào thời điểm nào sau đó.
Nếu nhà đầu tư sở hữu Roth IRA, họ không phải tuân theo RMD. Nhà đầu tư có thể để tiền trong tài khoản của họ mà không cần rút tiền miễn là họ còn sống vì Roth IRA không yêu cầu rút tiền cho đến khi chủ tài khoản qua đời.
Số tiền của một RMD chủ yếu dựa trên hai yếu tố - số dư tài khoản vào cuối năm trước và yếu tố tuổi thọ. IRS sử dụng tuổi của nhà đầu tư để xác định hệ số tuổi thọ từ một bảng thống nhất về thời gian sống. Tuy nhiên, nếu vợ / chồng của nhà đầu tư trẻ hơn 10 tuổi và là người thụ hưởng chính duy nhất của tài khoản, thì nhà đầu tư có thể sử dụng bảng tuổi thọ chung, điều này có thể dẫn đến số tiền RMD thấp hơn. Cả hai bảng này đều có thể lấy trong IRS Publication 590-B.
Điều gì về nhiều IRA? Nhà đầu tư phải tính RMD của họ cho từng IRA riêng biệt. Sau đó, nhà đầu tư có thể rút RMD từ mỗi tài khoản hoặc họ có thể cộng số RMD từ mỗi IRA (không cần bao gồm RMD từ các gói 401 (k)) và rút tổng số tiền chỉ từ một IRA. Ngoài ra, một nhà đầu tư có thể muốn xem xét việc hợp nhất các IRA tuân theo RMD vào một tài khoản. Bằng cách hợp nhất IRA, họ sẽ chỉ cần tính toán và rút RMD từ một tài khoản mỗi năm.
Quên lấy RMD có thể dẫn đến khoản phạt IRS 50% đối với số tiền không được phân phối theo yêu cầu. Ví dụ, nếu một RMD là 50.000 đô la nhưng chỉ có 20.000 đô la được giải ngân trong năm đó, nhà đầu tư sẽ phải chịu khoản phạt 15.000 đô la (50% của 30.000 đô la chưa được phân phối). Tại E * TRADE, chúng tôi có thể giúp phân phối quỹ mỗi năm. Nhà đầu tư có thể hoàn thành biểu mẫu phân phối IRA trực tuyến (yêu cầu đăng nhập) và yêu cầu rút tiền tự động để đáp ứng RMD hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm.
Khi nhà đầu tư là người thụ hưởng kế hoạch hưu trí hoặc IRA, sẽ có các quy tắc cụ thể quy định số tiền rút tối thiểu phải được thực hiện. Nói chung, năm đầu tiên mà người thụ hưởng phải rút tiền từ IRA là ngày 31 tháng 12 sau năm chủ tài khoản ban đầu qua đời. Ví dụ:nếu chủ sở hữu IRA qua đời vào ngày 1 tháng 2 năm 2021, thì người thụ hưởng sẽ cần thực hiện lần rút tiền đầu tiên của mình trước ngày 31 tháng 12 năm 2022. Tuy nhiên, nếu chủ sở hữu ban đầu trên 72 tuổi vào thời điểm qua đời và chưa chưa rút RMD cho năm 2021, người thụ hưởng cũng sẽ được yêu cầu rút số tiền đó trước cuối năm 2021. Để tìm hiểu thêm, hãy truy cập Máy tính IRA RMD được thừa kế của chúng tôi.
Khi nói đến RMD, những người khác nhau có ý kiến khác nhau. Một số mong muốn được rút tiền, trong khi những người khác hoàn toàn sợ hãi điều đó. Hãy nhớ rằng nhà đầu tư luôn có thể rút nhiều hơn mức tối thiểu nếu cần. Nếu một nhà đầu tư đủ may mắn không cần tiền từ IRA, thì có một số lựa chọn mà họ có thể thực hiện để giảm thiểu tác động của các yêu cầu rút tiền. Nếu nhà đầu tư vẫn đang làm việc, hãy nhớ rằng họ có thể không bắt buộc phải lấy RMD từ gói 401 (k), mặc dù nhà đầu tư sẽ vẫn cần rút tiền từ bất kỳ IRA truyền thống hoặc trước thuế nào khác. Để biết chi tiết về RMDs từ 401 (k), vui lòng tham khảo ý kiến của quản trị viên kế hoạch.
Nếu một nhà đầu tư lo ngại về việc bán chứng khoán để đáp ứng RMD, thì họ không nên làm như vậy. Khi nhận phân phối, nhà đầu tư không bắt buộc phải nhận bằng tiền mặt. Cổ phiếu có thể được phân phối từ IRA vào tài khoản môi giới không hưu trí. Mặc dù nhà đầu tư chỉ chuyển nhượng cổ phiếu, việc phân phối vẫn phải chịu thuế, vì vậy hãy đảm bảo rằng giá trị thị trường của cổ phiếu tương đương với RMD cần được thu hồi.
Đối với bất kỳ câu hỏi nào, vui lòng truy cập Trung tâm tài nguyên RMD toàn diện (yêu cầu đăng nhập), bao gồm các Câu hỏi thường gặp và các tùy chọn cho RMD. Hoặc gọi cho chúng tôi theo số 800-387-2331 (800-ETRADE-1).
Cách xóa Liên khỏi tài khoản ngân hàng
Tôi Nên Tiết Kiệm Bao Nhiêu Tiền Cho Một Ngôi Nhà?
Business Pivot là gì? 10 Dấu hiệu Đã đến lúc Xoay vòng Doanh nghiệp của bạn
DSP Small Cap Fund - Đầu tư tất cả những gì bạn có thể? Hãy cẩn thận!
GMINER v2.48 (AMD / NVIDIA):Tải xuống và định cấu hình cho Windows.
