Khi nói đến việc lựa chọn một gói bảo hiểm sức khỏe cho doanh nghiệp của bạn, điều ác là ở chi tiết. Tùy thuộc vào đặc điểm kinh doanh của bạn và cách trang bị của nhân viên, một hình thức phúc lợi sức khỏe sẽ đáp ứng tốt hơn nhu cầu của bạn.

Dưới đây là một số tiêu chí chính mà bạn nên sử dụng để chọn loại bảo hiểm sức khỏe tốt nhất cho doanh nghiệp nhỏ của mình.

Quy mô doanh nghiệp

Hầu hết các loại bảo hiểm sức khỏe khác nhau về khả năng phục vụ nhu cầu của bạn tùy thuộc vào số lượng nhân viên mà bạn sẽ tham gia. Điểm cân nhắc đầu tiên này không chỉ là chỉ số cho biết bạn nên ngân sách bao nhiêu cho bảo hiểm sức khỏe, mà còn xác định loại bảo hiểm nào bạn đủ điều kiện tham gia.

Ví dụ :Nhiều doanh nghiệp nhỏ không thể đáp ứng các yêu cầu tham gia tối thiểu hoặc đủ khả năng mua bảo hiểm y tế theo nhóm truyền thống. Trong trường hợp này, một thỏa thuận bồi hoàn sức khỏe (HRA) có thể sẽ là lựa chọn tốt hơn.

Các loại nhân viên

Điểm cân nhắc tiếp theo là loại nhân viên bạn thuê. Nếu doanh nghiệp của bạn chủ yếu thuê nhân viên theo mùa, toàn thời gian, bạn có thể sẽ chọn một giải pháp bảo hiểm khác với một công ty thuê nhân viên không theo mùa.

Các doanh nghiệp hoạt động ở nhiều tiểu bang

Một điều nữa cần cân nhắc là liệu công ty có nhân viên làm việc ở nhiều tiểu bang hay không. Trong những trường hợp này, các doanh nghiệp thường gặp khó khăn trong việc tìm kiếm một chính sách nhóm truyền thống, duy nhất phù hợp với tất cả nhân viên đủ điều kiện và do đó phải tìm một giải pháp thay thế hoặc đưa ra nhiều chính sách sức khỏe nhóm, điều này không khả thi đối với hầu hết các doanh nghiệp.

Dưới đây, các loại bảo hiểm phổ biến nhất được liệt kê với các ví dụ và cân nhắc về trường hợp sử dụng:

Bảo hiểm y tế theo nhóm truyền thống

Bảo hiểm nhóm truyền thống là một trong những phúc lợi sức khỏe phổ biến nhất mà các doanh nghiệp ở Hoa Kỳ sử dụng. Nó thường được mua thông qua một nhà môi giới bảo hiểm và được quản lý thông qua một công ty bảo hiểm. Các kế hoạch bảo hiểm sức khỏe nhóm hoạt động bằng cách phân bổ chi phí chăm sóc sức khỏe cho các nhân viên của công ty tham gia vào chương trình. Do đó, cơ sở nhân viên càng lớn thì chi phí bảo hiểm tổng thể cho nhân viên càng thấp.

Ví dụ: Nếu một công ty có rất ít nhân viên và ai đó phải thực hiện một thủ tục tốn kém, chi phí bảo hiểm sẽ tăng lên đáng kể trong năm tới. Tuy nhiên, các công ty có nhiều nhân viên sẽ không có mức tăng mạnh chi phí bảo hiểm qua từng năm.

Một điểm lưu ý khác mà các doanh nghiệp nên thực hiện trước khi cung cấp chương trình bảo hiểm sức khỏe nhóm là ngân sách khả dụng của họ. Theo Kaiser Family Foundation, vào năm 2019, trung bình doanh nghiệp cung cấp bảo hiểm sức khỏe nhóm truyền thống đã chi trả 71% các gói cá nhân, tương đương mức trung bình là 5.946 USD mỗi năm (dữ liệu này bao gồm tất cả các quy mô doanh nghiệp cung cấp bảo hiểm sức khỏe nhóm truyền thống). Và để có thể cạnh tranh, một số doanh nghiệp vừa và nhỏ đang điều tra các chính sách bảo hiểm y tế theo nhóm không thể đáp ứng được giải pháp này.

Tuy nhiên, đối với các doanh nghiệp lớn, bảo hiểm sức khỏe nhóm truyền thống được hiểu rõ hơn và được cung cấp phổ biến hơn so với các quyền lợi bảo hiểm khác. Vì lý do này, nhiều nhà tuyển dụng lớn chọn cung cấp các chính sách theo nhóm đơn giản vì chúng dễ giao tiếp với nhân viên tiềm năng hơn các giải pháp bảo hiểm khác.

Thu xếp bồi hoàn sức khỏe (HRA)

Các thỏa thuận bồi hoàn sức khỏe (HRA) chỉ giống như âm thanh của chúng, một khoản hoàn trả cho các chi phí y tế. Theo thỏa thuận này, người lao động tự mua và mua các chính sách bảo hiểm sức khỏe của mình và nộp các chi phí đó cho người sử dụng lao động để được hoàn trả.

Một lợi thế quan trọng đối với HRA là tính chất miễn thuế của các khoản hoàn trả. Người sử dụng lao động thực hiện các khoản hoàn trả mà không phải trả thuế tiền lương, và người lao động nhận tiền mà không phải trả thuế thu nhập. Trong trường hợp này, người sử dụng lao động và người lao động tiết kiệm tổng cộng 35% tiền thuế.

Đối với một số người sử dụng lao động nhỏ, quyền lợi bảo hiểm này thích hợp hơn bảo hiểm sức khỏe nhóm vì một số lý do:

1. Nhân viên có quyền tự do lựa chọn chương trình sức khỏe phù hợp nhất với nhu cầu của họ
2. Đối với các công ty nhỏ, cả nhân viên và chủ lao động đều trả ít hơn cho mỗi gói phí bảo hiểm cá nhân
3. Người sử dụng lao động đặt giới hạn phụ cấp hoàn trả được đảm bảo, giúp họ duy trì ngân sách
4. Có 6 loại HRA khác nhau mà nhà tuyển dụng có thể lựa chọn để phù hợp với nhu cầu cụ thể của họ

Mặc dù có một số loại HRA khác nhau, hai HRA được sử dụng phổ biến nhất cho các nhà tuyển dụng nhỏ là HRA cho nhà tuyển dụng nhỏ đủ tiêu chuẩn (QSEHRA) và HRA cho cá nhân (ICHRA).

QSEHRA

QSEHRA bị hạn chế đối với các doanh nghiệp có ít hơn 50 nhân viên và chưa có chương trình bảo hiểm sức khỏe nhóm. Với QSEHRA, người sử dụng lao động hoàn trả cho nhân viên các gói bảo hiểm sức khỏe cá nhân cũng như các chi phí tự trả đủ điều kiện. Do đó, QSEHRA có lợi cho những nhân viên có kế hoạch riêng của họ, đang trong kế hoạch của vợ / chồng hoặc chỉ đơn giản là muốn sử dụng khoản tiền hoàn trả cho các chi phí tự trả. Ngoài ra, người sử dụng lao động có quyền quy định giới hạn phụ cấp và họ có muốn giới hạn HRA đối với phí bảo hiểm hay không hoặc bao gồm cả chi phí tự trả.

Trường hợp sử dụng 1: một nhân viên có thể sử dụng QSEHRA để thanh toán một phần phí bảo hiểm cho vợ / chồng của họ và sử dụng phần còn lại của khoản trợ cấp để trả tiền thuốc men, đồng thanh toán và các chi phí tự trả khác.

Trường hợp sử dụng 2: người sử dụng lao động cũng có thể hạn chế QSEHRA chỉ áp dụng cho gói bảo hiểm tự mua của nhân viên và cung cấp các khoản trợ cấp khác nhau cho nhân viên độc thân và nhân viên có gia đình.

Các doanh nghiệp có hơn 50 nhân viên toàn thời gian tương đương và có chương trình bảo hiểm sức khỏe theo nhóm nên xem xét ICHRA (tiếp theo).

ICHRA

ICHRA là phúc lợi bảo hiểm y tế dành cho các công ty thuộc mọi quy mô, đặc biệt tập trung vào việc hoàn trả cho nhân viên số tiền đã chi cho phí bảo hiểm y tế. Trong HRA này, người sử dụng lao động có thể chọn cung cấp ICHRA như một lợi ích độc lập hoặc kết hợp nó với chính sách bảo hiểm sức khỏe nhóm của riêng họ.

ICHRA là một loại HRA mới có sẵn vào ngày 1 tháng 1 năm 2020. Với nó, những người sử dụng lao động trước đây bị hạn chế khỏi các lợi thế về thuế và kiểm soát ngân sách của QSEHRA giờ sẽ có những đặc quyền tương tự thông qua ICHRA.

Một sự khác biệt khác so với QSEHRA là không có giới hạn phụ cấp cho số tiền mà người sử dụng lao động có thể hoàn trả cho nhân viên của họ. Và, thay vì bị giới hạn ở hai loại nhân viên để thiết lập số tiền trợ cấp, người sử dụng lao động có thể sử dụng 11 loại nhân viên do IRS chỉ định.

Đó là:

1. Nhân viên toàn thời gian
2. Nhân viên bán thời gian
3. Nhân viên thời vụ
4. Nhân viên tạm thời làm việc cho một công ty cung cấp nhân sự
5. Người làm công ăn lương
6. Nhân viên theo giờ
7. Nhân viên tuân theo thỏa ước thương lượng tập thể
8. Nhân viên đang trong thời gian chờ đợi
9. Nhân viên nước ngoài làm việc ở nước ngoài
10. Nhân viên ở các vị trí khác nhau, dựa trên các khu vực xếp hạng
11. Sự kết hợp của hai hoặc nhiều điều trên

Chi phí Bảo hiểm Y tế

Các doanh nghiệp chỉ muốn hỗ trợ tài chính về chi phí y tế cho nhân viên có thể sử dụng tiền trợ cấp bảo hiểm y tế. Với lợi ích này, người sử dụng lao động chỉ cần thêm một mục hàng vào séc bảng lương được gắn nhãn riêng biệt với số tiền thu nhập. Trợ cấp bảo hiểm y tế hoạt động hiệu quả đối với những người sử dụng lao động không có đủ ngân sách để cung cấp lợi ích sức khỏe chính thức hơn.

Mặc dù phí bảo hiểm y tế cho phép người sử dụng lao động hoạt động với ngân sách thấp hơn các giải pháp bảo hiểm khác, nhưng chúng có những hạn chế. Ví dụ:

• Tiền đóng bảo hiểm y tế được coi là thu nhập và không phải là quỹ được ưu đãi về thuế
• Vì tiền đóng bảo hiểm y tế không cung cấp các quỹ có lợi về thuế, nên những người xin việc có nhiều khả năng sẽ ưu tiên các công việc có các gói phúc lợi cạnh tranh hơn
• Không có gì đảm bảo rằng số tiền sẽ được sử dụng cho các chi phí chăm sóc sức khoẻ

HSA so với Chi tiêu Bảo hiểm Y tế

Chi phí bảo hiểm y tế không phải là HSA và có sự khác biệt đáng kể. Với một khoản phụ cấp, người lao động chỉ đơn thuần là nhận thêm thu nhập thông qua bảng lương. Trong tình huống này, cả người sử dụng lao động và người lao động đều không đủ điều kiện để tiết kiệm thuế. Tuy nhiên, với HSA, tiền được đưa vào tài khoản tiết kiệm do chính phủ quản lý, được ưu đãi về thuế, có thể được sử dụng để đầu tư và thậm chí là hưu trí. Trên thực tế, nhiều cố vấn tài chính đề xuất tối đa đóng góp HSA mỗi năm thay vì đóng góp thêm tiền cho 401K.

Kết luận

Trước khi bạn chọn quyền lợi bảo hiểm sức khỏe cho doanh nghiệp của mình, trước tiên hãy sử dụng các điểm cân nhắc sau để chọn tùy chọn quyền lợi sức khỏe phù hợp cho doanh nghiệp của bạn:

1. Doanh nghiệp của bạn có đủ điều kiện để cung cấp lợi ích không?
   
   1. Các doanh nghiệp có hơn 50 nhân viên không thể cung cấp QSEHRA
   2. Mọi doanh nghiệp quy mô đều có thể cung cấp ICHRA, nhưng bị hạn chế chỉ hoàn trả phí bảo hiểm
   3. Bảo hiểm sức khỏe nhóm có thể rất đắt đối với các doanh nghiệp nhỏ
2. Bạn sẽ cung cấp lợi ích cho ai?
   
   1. Ban đầu, nhiều doanh nghiệp có kế hoạch đặt ra các quy tắc dành riêng cho đối tượng mà họ sẽ cung cấp quyền lợi bảo hiểm y tế. Điều quan trọng là đảm bảo các hạn chế được đề xuất là hợp pháp trước khi chuyển sang giai đoạn tiếp theo
3. Nhân viên của bạn có sử dụng lợi ích này không?
   
   1. Một vấn đề phổ biến khác mà người sử dụng lao động phải đối mặt là thu hút nhân viên tham gia vào lợi ích. Chủ doanh nghiệp nên nỗ lực để đảm bảo nhân viên tham gia vào lợi ích hoặc thực hiện các thay đổi để làm cho lợi ích đó hấp dẫn hơn.