Tài khoản Roth IRA có sự khác biệt đặc biệt về thuế so với các tài khoản IRA khác. Tiền bị đánh thuế trước khi đầu tư vào Roth IRA và tiền sẽ được miễn thuế mỗi năm. Khi số tiền cuối cùng được rút ra khỏi Roth IRA trong thời gian nghỉ hưu, thì sẽ không phải trả thuế - số tiền đó đã được thanh toán. Chủ tài khoản Roth IRA có thể chọn đầu tư số tiền vào nhiều loại tài sản khác nhau để đa dạng hóa, phù hợp với mức độ chấp nhận rủi ro của cá nhân và thời gian.
Xác nhận tính đủ điều kiện để mở Roth IRA. IRS xác định các điều kiện xung quanh tính đủ điều kiện của Roth IRA. Kể từ năm thuế 2011, họ là:Một người ở mọi lứa tuổi đều có thể mở và đóng góp cho Roth IRA. Khoản đóng góp tối đa bạn có thể thực hiện cho năm tính thuế 2011 là khoản tiền bồi thường chịu thuế thấp hơn hoặc $ 5.000. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, số tiền là $ 6.000. Các giới hạn về Tổng thu nhập được Điều chỉnh đối với việc đóng góp cho Roth IRA vào năm 2011 là:- Người nộp đơn và chủ hộ có thể kiếm tới $ 107,000 để đủ điều kiện nhận toàn bộ khoản đóng góp; $ 107.001 đến $ 122.000 làm cho bạn đủ điều kiện để đóng góp một phần; bạn không thể đóng góp cho Roth IRA của mình nếu bạn có AGI trên $ 122,000. - Những người lập hồ sơ chung, người góa bụa đủ tiêu chuẩn (er) có thể lên đến $ 169,000 cho toàn bộ khoản đóng góp; $ 169.001- $ 179.000 làm cho bạn đủ điều kiện để đóng góp một phần; bạn không thể đóng góp nếu bạn có AGI trên $ 179,000. Các khoản đóng góp phải được gửi vào Roth IRA trước ngày 15 tháng 4 của năm tiếp theo năm tính thuế (tức là đóng góp trước ngày 15 tháng 4 năm 2012 cho năm tính thuế 2011).
Nghiên cứu những người trông coi Roth IRA. Có nhiều công ty tài chính cung cấp tài khoản Roth IRA bao gồm:ngân hàng địa phương và quốc gia, có thể đầu tư vào CD và nhiều loại quỹ tương hỗ; các công ty quỹ tương hỗ, có thể đầu tư vào một danh mục đầu tư đa dạng của các quỹ tương hỗ; công ty môi giới chiết khấu và dịch vụ đầy đủ, có thể đầu tư vào cổ phiếu riêng lẻ, bất kỳ quỹ tương hỗ nào và các loại hình đầu tư khác.
Chọn và liên hệ với những người giám sát Roth IRA của bạn. Chi phí, sự thuận tiện và mục tiêu đầu tư của bạn nên được cân nhắc khi chọn người giám sát để mở Roth IRA của bạn. Sau khi bạn chọn người giám sát, hãy liên hệ với công ty. Nhiều công ty Roth IRA cung cấp các ứng dụng trực tuyến để mở và nạp tiền vào tài khoản. Nếu muốn, có thể liên hệ với công ty IRA qua điện thoại hoặc trực tuyến để yêu cầu gửi đơn đăng ký bằng thư thường.
Hoàn thành thủ tục giấy tờ của bạn và tài trợ cho Roth IRA. Ứng dụng để mở Roth IRA rất dễ dàng và đơn giản. Thông tin cơ bản như thông tin liên lạc, số An sinh xã hội và tên người thụ hưởng là bắt buộc. Roth IRA có thể được tài trợ theo nhiều cách:thanh toán một lần cho cả năm, đóng góp tự động hàng tháng hoặc thanh toán cả năm theo ý muốn (không vượt quá giới hạn được liệt kê trong Bước 1).
Theo dõi hồ sơ IRA của bạn. Khi bạn mở Roth IRA, bạn sẽ có tài khoản trong nhiều năm, thậm chí có thể là hàng thập kỷ. Đảm bảo nộp tất cả hồ sơ và bản sao kê để theo dõi số tiền đã được đầu tư mỗi năm và tổng thể. Mỗi năm, bạn có thể đóng góp và bằng cách xem xét các báo cáo của Roth IRA, bạn có thể thấy giá trị tài khoản phát triển và tăng nhanh như thế nào. Nhận thấy giá trị tài khoản ngày càng tăng là động lực to lớn để cập nhật những đóng góp mới.
Luôn cập nhật những thay đổi của IRS đối với giới hạn đóng góp mỗi năm.