Nhiều bậc cha mẹ không thu xếp được vấn đề tài chính của họ, bỏ qua việc chăm sóc những thứ như di chúc, di chúc sống và giấy ủy quyền. Nhưng ngay cả những người nghĩ rằng họ đã bao gồm tất cả các cơ sở lập kế hoạch bất động sản của họ thường để lại một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất:Họ không nói chuyện với con cái đã trưởng thành của họ về số tiền mà họ sẽ để lại cho chúng vào một ngày nào đó.
Đối với nhiều người, tôi nhận thấy, đó là vì đó là một chủ đề riêng tư - và một chủ đề không thoải mái.
Những người giàu có thường nói rằng họ không muốn lấy đi động lực làm việc tốt của con mình. Những người khác lo lắng về việc trở thành gánh nặng khi họ vẫn còn sống hơn là những gì họ sẽ cố gắng để lại sau khi chết. Một số chỉ không chắc di sản của họ sẽ là gì và họ không muốn tạo ra những kỳ vọng sai lầm.
Khi thảo luận điều này với một khách hàng, anh ta nói với tôi mục tiêu của anh ta là séc 5 đô la cuối cùng của anh ta bị trả lại ngay khi anh ta đập hộp thông của mình. Và rồi anh ấy chỉ cười và cười. Nhưng khi tôi gọi cho anh ấy, anh ấy nói nếu còn tiền khi anh ấy qua đời, tất nhiên anh ấy muốn chuyển nó theo cách hiệu quả nhất có thể - đặc biệt là giảm thiểu mọi gánh nặng về thuế, nếu có thể.
Tuy nhiên, đó là một điều khó khăn để quản lý, nếu bạn chưa có ít nhất một cuộc trò chuyện chung về tiền của bạn đang ở đâu, cách lấy nó và - cũng rất quan trọng - làm thế nào để giảm thiểu thuế đối với các loại đầu tư khi chúng ' lại được thừa kế. Trong đó có những vấn đề tiềm ẩn, bởi vì không phải tất cả các tài sản đều được thừa kế như nhau và do đó, không bị đánh thuế như nhau.
Rất tiếc, tôi nhận thấy nhiều bậc cha mẹ không biết câu trả lời để có thể thảo luận với con cái của họ.
Có thể cần phải tự giáo dục bản thân trước khi bạn có thể chia sẻ thông tin này với gia đình của mình - và điều đó có thể sẽ yêu cầu gặp cố vấn tài chính của bạn. Dưới đây là một số điều bạn và con bạn nên biết:
Con bạn có thể không biết rằng nếu chúng thừa kế IRA của bạn, chúng sẽ phải trả thuế khi rút tiền, giống như bạn. Người thụ hưởng của bạn có thể chọn tùy chọn IRA “kéo dài”, để tiền trong IRA càng lâu càng tốt trong khi thực hiện các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc dựa trên tuổi thọ của họ (RMD của họ sẽ bắt đầu vào năm sau khi bạn qua đời, không phải bằng 70 ½ tuổi), hoặc họ phải thanh lý tài khoản trong vòng năm năm. Tùy chọn kéo dài là thông minh, nhưng hãy thử nói điều đó với một đứa trẻ coi tiền như một món tiền chỉ có một lần có thể trả cho một chiếc ô tô mới hoặc thậm chí một ngôi nhà. Ít nhất, hãy nói về những hậu quả thuế có thể gây ra khi nhận tiền một lần: Người thụ hưởng có thể mất tới 40% hoặc nhiều hơn trong tài khoản.
Người thụ hưởng không phải là vợ / chồng không thể chuyển tiền IRA của bạn trực tiếp vào IRA hoặc 401 (k) của chính họ. Làm như vậy có thể kích hoạt một hóa đơn thuế lớn bởi vì bây giờ toàn bộ số tiền sẽ trở thành thu nhập chịu thuế - và không phải làm lại. Hãy chắc chắn rằng người giám sát IRA của bạn sẽ quản lý IRA được thừa kế cho con bạn và sẽ tự động chăm sóc mọi khoản phân phối tối thiểu bắt buộc để những người thân yêu của bạn không phải lo lắng về điều đó, bởi vì nếu họ không nhận đủ số tiền cần thiết, thì khoản phạt thuế sẽ là 50% của bất kỳ số tiền họ được cho là sẽ nhận, cộng với bất kỳ mức thuế thu nhập thông thường nào của họ đối với số tiền đó. (Các khoản phân phối từ Roth IRA kế thừa có các quy tắc tương tự nhưng được miễn thuế trừ khi tài khoản được thành lập trước đó chưa đầy 5 năm.)
Hãy nhớ rằng các tài sản hoãn thuế không phải hưu trí khác, chẳng hạn như niên kim, cũng có thể đi kèm với một quả bom hẹn giờ thuế khi chúng được thừa kế. Công ty bảo hiểm sẽ phát hành Mẫu 1099 cho bất kỳ sự tăng trưởng nào chưa được tính thuế cho con bạn và số tiền đó phải được tính vào tổng thu nhập khi họ khai thuế. (Điều đó có thể ổn, nếu bạn đã thảo luận trước và con bạn ở trong khung thuế thấp hơn bạn. Nhưng tôi đã thấy nhiều người thụ hưởng coi đó là một điều bất ngờ khó chịu và không được hoan nghênh.)
Bạn và con bạn cũng nên hiểu thuật ngữ “nâng cấp cơ sở” và nó sẽ ảnh hưởng như thế nào đến một số tài sản được đánh giá cao trong tài khoản không hưu trí mà chúng được thừa kế, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu và bất động sản. Giá trị của tài sản vào ngày bạn chết sẽ là cơ sở nguyên giá của người thừa kế của bạn, không phải là giá mà bạn đã trả cho nó. Vì vậy, ví dụ:nếu bạn đã trả 300.000 đô la cho ngôi nhà nghỉ dưỡng của mình, nhưng nó trị giá 500.000 đô la khi bạn qua đời, thì điều đó sẽ trở thành cơ sở chi phí cho những người thừa kế của bạn. Nếu con bạn bán căn nhà với giá hơn 500.000 đô la trong tương lai, thì bất kỳ khoản thuế thu nhập vốn nào sẽ được tính dựa trên “cơ sở tăng thêm” là 500.000 đô la, không phải cơ sở ban đầu là 300.000 đô la của bạn.
Hãy suy nghĩ về việc sắp xếp một cuộc hẹn để những người thụ hưởng của bạn gặp cố vấn của bạn ở đó. Nếu mọi người tản ra ở nhiều địa điểm khác nhau, có thể một cuộc họp qua video hoặc điện thoại sẽ hoạt động. Nếu không thể, tối thiểu hãy nhớ để lại thông tin liên hệ với mọi người để họ có thể liên lạc với nhau sau khi bạn qua đời. Ngay cả khi bạn đã chia sẻ những điều cơ bản với con mình, bạn sẽ muốn con có người này ở bên để tư vấn cho con càng sớm càng tốt.
Tôi đã thấy các bậc cha mẹ đã làm rất tốt khi nói chuyện với con cái của họ về các vấn đề tiền bạc khác - lập ngân sách, tiết kiệm, xây dựng tín dụng tốt, v.v. - nhưng hoàn toàn bỏ qua khi chuẩn bị cho chúng thừa kế.
Đối mặt với sự mất mát của cha mẹ có thể là một khoảng thời gian rất xúc động. Hãy tin tôi, tôi biết. Tôi tin rằng hầu hết mọi người đều không muốn đây cũng là khoảng thời gian bối rối của những đứa trẻ khi cố gắng tìm hiểu xem phải làm gì với tài sản thừa kế của bố và mẹ.
Kim Franke-Folstad đã đóng góp cho bài viết này.
