Có nhiều ưu và nhược điểm về tài chính đối với việc kết hôn, nhưng đối với những người sắp nghỉ hưu đã hẹn hò trong một thời gian dài, có một số luật liên bang đưa ra một số lý do chính đáng về tài chính để cân nhắc nghiêm túc.
Nếu bạn đã kết hôn, bạn có thể chuyển IRA của người vợ / chồng đã qua đời của mình sang IRA của riêng bạn và trì hoãn việc nhận các khoản phân bổ chịu thuế bắt buộc cho đến khi bạn 72 tuổi.
Nếu bạn chưa kết hôn và bạn là người thụ hưởng, lựa chọn tốt nhất của bạn sẽ là chuyển IRA của người bạn đời đã qua đời của bạn sang IRA được thừa kế ít ưu đãi hơn về thuế, nơi theo Đạo luật bảo mật mới, điều này sẽ kích hoạt nhiều thuế hơn trong hầu hết các trường hợp.
Ví dụ:nếu bạn không quá 10 tuổi so với người bạn đời đã qua đời, thay vì trì hoãn việc phân phối chịu thuế cho đến khi bạn 72 tuổi, bạn sẽ phải bắt đầu nhận chúng hàng năm, bắt đầu từ năm sau khi người bạn đời quá cố qua đời, cho phần còn lại của cuộc đời bạn.
Mặt khác, nếu bạn nhỏ hơn 10 tuổi so với người bạn đời đã qua đời, thì hậu quả về thuế có thể sẽ tồi tệ hơn. Điều này là do bạn sẽ phải xóa tất cả số tiền khỏi IRA vào cuối năm thứ 10, bắt đầu từ năm sau khi người bạn đời quá cố qua đời, dẫn đến việc phân phối tính thuế trung bình lớn hơn so với tuổi thọ của bạn.
Nếu bạn đã kết hôn, luật liên bang quy định rằng trợ cấp lương hưu hàng tháng của vợ / chồng bạn phải được thiết lập với quyền lợi tuất, thường là 50% hoặc nhiều hơn quyền lợi của người phối ngẫu đã qua đời, sẽ được trả cho người phối ngẫu còn sống cho đến hết cuộc đời của họ. sau một độ tuổi nhất định. Nếu bạn chưa kết hôn và người bạn đời của bạn qua đời, sẽ không có quyền lợi nào như vậy cho người sống sót.
Nếu bạn đã kết hôn, sau khi vợ / chồng của bạn bắt đầu nhận quyền lợi An sinh Xã hội của họ, bạn có thể yêu cầu một nửa số đó khi đủ tuổi nghỉ hưu thay vì của riêng bạn, nếu nhiều hơn. (Tuổi nghỉ hưu đầy đủ thay đổi tùy thuộc vào năm bạn sinh ra, ví dụ:nếu bạn sinh năm 1957, tuổi nghỉ hưu đầy đủ của bạn sẽ là 66 và 6 tháng.)
Bạn cũng có thể nhận một số tiền được giảm bớt dựa trên một nửa quyền lợi của người phối ngẫu khác ngay từ khi 62 tuổi, nếu số tiền đó nhiều hơn số tiền trợ cấp bị giảm của chính bạn ở tuổi 62.
Và nếu vợ / chồng của bạn qua đời, bạn sẽ nhận được 100% quyền lợi An sinh Xã hội của họ nếu số tiền đó lớn hơn của bạn, bắt đầu từ khi bạn đủ tuổi nghỉ hưu hoặc một khoản tiền giảm đi sớm nhất là ở tuổi 60.
Nếu bạn chưa kết hôn, không có sự phối hợp nào về quyền lợi An sinh Xã hội giữa hai đối tác. Bạn chỉ có thể nhận lợi ích của riêng mình khi bắt đầu từ 62 tuổi, ngay cả khi nó nhỏ hơn rất nhiều.
Nếu bạn đã kết hôn và không có thu nhập kiếm được, bạn vẫn được phép đưa 7.000 đô la vào IRA nếu bạn từ 50 tuổi trở lên (6.000 đô la nếu bạn dưới 50 tuổi) dựa trên thu nhập kiếm được của người phối ngẫu kia.
Nếu bạn chưa kết hôn và không đi làm, bạn không thể đóng góp cho IRA ngay cả khi đối tác của bạn đã kiếm được thu nhập.
Một lý do lớn để các cặp vợ chồng giàu có kết hôn là vì có được lợi thế về tính di động, có thể giúp tiết kiệm một khoản lớn tiền thuế tử vong.
Tính dễ di chuyển cho phép một cặp vợ chồng giàu có kết hợp 11,58 triệu đô la tiền loại trừ thuế tử tuất liên bang của họ thành một khoản loại trừ 23,16 triệu đô la và kết quả có thể là hàng triệu đô la tiết kiệm thuế tử vong.
Ví dụ, giả sử Michael và Margaret kết hôn và Michael qua đời với tài sản 5,58 triệu đô la. Vì vậy, anh ta sử dụng 5,58 triệu đô la trong số 11,58 triệu đô la được loại trừ của mình để bảo vệ toàn bộ tài sản của mình khỏi thuế tử tuất liên bang. Hiện anh ta còn lại 6 triệu đô la trong số tiền chưa bao gồm thuế tử vong.
Thông qua tính di động, khoản loại trừ 6 triệu đô la không sử dụng của anh ấy giờ có thể chuyển cho vợ anh, Margaret, điều này sẽ làm tăng khoản loại trừ thuế tử vong của cô ấy từ 11,58 triệu đô la lên 17,58 triệu đô la.
Theo luật thuế hiện hành, nếu Margaret chết sau đó, số tài sản lên tới 17,58 triệu đô la của bà có thể được chuyển cho những người thừa kế mà không phải chịu bất kỳ khoản thuế tử tuất liên bang nào.
Nếu họ không kết hôn, phần không sử dụng của Michael trong số tiền bị loại trừ của anh ấy, trong ví dụ này là 6 triệu đô la, không thể chuyển cho Margaret, và nó sẽ bị lãng phí.
Khi Margaret qua đời, nếu tài sản của bà ít nhất là 17,58 triệu đô la, thì điều này có thể khiến những người thừa kế của họ phải trả gần 2,4 triệu đô la tiền thuế liên bang chỉ vì cặp đôi chưa kết hôn.
Hãy nhớ bài hát cũ đó của Fifth Dimension, "Tôi Có Bao Giờ Đi Nghe Tiếng Chuông Đám Cưới Của Tôi Không?" Nếu những luật liên bang ủng hộ hôn nhân này quan trọng đối với bạn, thì câu trả lời cho câu hỏi trong bài hát cũ này có thể là có.
