Trong bối cảnh mọi suy đoán về thuế có thể tăng trong tương lai, hành động tốt nhất của bạn có thể là kết hợp các chiến lược thuế trong kế hoạch tài chính của bạn hướng tới việc nghỉ hưu.

Có hai câu hỏi quan trọng để tự hỏi:

1. Bao nhiêu thu nhập của bạn sẽ bị đánh thuế khi nghỉ hưu? Điều đó bao gồm An sinh xã hội, các kế hoạch hưu trí do người sử dụng lao động tài trợ, các khoản đầu tư, lương hưu và các nguồn thu nhập tiềm năng khác.
2. Thuế suất của bạn sẽ là bao nhiêu sau khi bạn nghỉ hưu? Hãy nhớ rằng thuế suất ngày nay thấp theo tiêu chuẩn lịch sử và Đạo luật việc làm và cắt giảm thuế sẽ hết hiệu lực sau năm 2025.

Dưới đây là các lựa chọn bạn có thể theo đuổi ngay bây giờ để giảm gánh nặng thuế của mình trong những năm tới và khi nghỉ hưu:

Mở Roth IRA hoặc Roth 401 (k)

Dựa trên tiền đề rằng thuế sẽ cao hơn trong tương lai, một động thái khôn ngoan là thực hiện các khoản đóng góp có thể tăng trưởng miễn thuế. Hai phương tiện hướng tới mục tiêu đó là Roth IRA hoặc Roth 401 (k). Các khoản đóng góp được thực hiện sau thuế, có nghĩa là thu nhập chịu thuế của bạn không bị giảm bởi số tiền bạn đóng góp khi khai thuế. Nhưng lợi ích là khi nghỉ hưu, vì thu nhập có thể được miễn thuế bắt đầu từ 59 tuổi ½.

Ba điểm khác biệt giữa Roth IRA và Roth 401 (k):

1. Roth 401 (k) có giới hạn đóng góp cao hơn. Nhân viên có thể tiết kiệm tới 19.500 đô la vào năm 2021 và người lao động trên 50 tuổi có giới hạn tối đa là 26.000 đô la mỗi năm. Các khoản đóng góp của Roth IRA được giới hạn ở mức 6.000 đô la hàng năm, trong khi những người lao động trên 50 tuổi có thể đóng góp 7.000 đô la.
2. Không có phân phối tối thiểu bắt buộc cho Roth IRA. Tuy nhiên, có một RMD cho Roth 401 (k) bắt đầu ở tuổi 72. Bạn có thể tránh RMD đó bằng cách chuyển nó vào Roth IRA khi nghỉ hưu.
3. Các nhà đầu tư trong Roth IRA có nhiều quyền kiểm soát tài khoản của họ hơn so với Roth 401 (k). Trong Roth IRA, nhà đầu tư có thể chọn bất kỳ hình thức đầu tư nào - cổ phiếu, trái phiếu, v.v. - nhưng trong 401 (k), họ bị giới hạn số tiền do người sử dụng lao động cung cấp.

Chuyển đổi IRA truyền thống thành IRA Roth

Một số người chọn chuyển đổi IRA truyền thống thành Roth IRA vì các khoản rút tiền từ IRA trước đây đều phải chịu thuế, trong khi các khoản tiền được rút ra từ Roth IRA thì không. Phần được chuyển đổi sẽ bị đánh thuế vào năm bạn thực hiện chuyển đổi.

Có giới hạn thu nhập đối với việc đóng góp cho Roth IRAs:Đối với năm tính thuế 2021, chính phủ chỉ cho phép những người có tổng thu nhập đã điều chỉnh được sửa đổi dưới 198.000 đô la (các cặp vợ chồng nộp hồ sơ chung) hoặc 125.000 đô la (đối với những người nộp đơn lẻ) đóng góp số tiền tối đa cho Roth IRA. Trên các mức đó, khả năng đóng góp các giai đoạn ra ngoài. Đối với các cặp vợ chồng đã kết hôn, khi thu nhập của họ đạt đến $ 208,000, họ không thể đóng góp được nữa. Đối với người độc thân, giới hạn trên là $ 140,000. Tuy nhiên, những người có thu nhập cao hơn những giới hạn đó vẫn có thể chuyển đổi thông qua Roth IRA backdoor, một lỗ hổng thuế cho phép đóng góp gián tiếp. Tham khảo ý kiến ​​cố vấn thuế hoặc nhà lập kế hoạch tài chính của bạn để xác định xem chiến lược cửa sau có phù hợp với bạn không.

Cân nhắc các khoản đầu tư thay thế

Tìm kiếm các dòng thu nhập với sự ưu đãi về thuế. Ví dụ:với thu nhập cho thuê, bạn có khoản khấu hao mà bạn có thể trừ vào bất kỳ khoản thu nhập nào từ việc cho thuê. Trái phiếu đô thị thường được miễn thuế thu nhập liên bang và, trong một số trường hợp, thuế tiểu bang và địa phương. Và với các quỹ tương hỗ được quản lý bằng thuế, các nhà quản lý quỹ làm việc theo hướng hiệu quả về thuế.

Cân nhắc bảo hiểm nhân thọ giá trị tiền mặt

Đây là một công cụ thu nhập hưu trí phổ biến vì quỹ có thể là một nguồn cho thu nhập miễn thuế. Mặc dù phí bảo hiểm cao trong những năm đầu của chính sách, nhưng số đô la dư thừa được đầu tư với ý tưởng tăng giá trị tiền mặt. Rất khó để biết chính sách sẽ hoạt động như thế nào trong thời gian dài, vì vậy điều quan trọng là bạn phải làm bài tập trước khi mua hàng và đưa ra quyết định sáng suốt về chính sách giá trị tiền mặt phù hợp với bạn. Các yếu tố cần xem xét bao gồm liệu bạn có cảm thấy thoải mái khi chấp nhận rủi ro bổ sung để có được lợi nhuận tiềm năng cao hơn hay không và khung thời gian bạn muốn truy cập vào bất kỳ giá trị tiền mặt nào trong chính sách. Bạn nên tham khảo ý kiến ​​của một cố vấn chuyên nghiệp để giúp bạn sắp xếp các lựa chọn của mình.

Mặc dù không chắc chắn các loại thuế sẽ diễn ra như thế nào, nhưng bạn không cần phải để hoàn toàn tình hình thuế của mình cho những cơ hội và ý tưởng bất chợt của các nhà lập pháp. Một chuyên gia tài chính có thể giúp bạn sắp xếp các tùy chọn và tìm ra các giải pháp phù hợp nhất với bạn.

Dan Dunkin đã đóng góp cho bài viết này.