Nhiều người sử dụng lao động tài trợ cho các kế hoạch lương hưu cho nhân viên như một phần trong gói phúc lợi của họ. Nếu người sử dụng lao động của bạn cung cấp cho bạn một kế hoạch lương hưu, bạn thường phải tính toán lợi ích của mình bằng cách sử dụng công thức do công ty thiết lập. Công thức này thường dựa trên số năm bạn đã làm việc cho chủ và số tiền bạn kiếm được.
Lương hưu là một loại kế hoạch phúc lợi được xác định, là một tài khoản hưu trí được tài trợ hoàn toàn bởi chủ lao động của bạn. Trong khi bạn đang làm việc, chủ lao động của bạn thường xuyên đóng góp vào kế hoạch lương hưu của bạn. Trong hầu hết các trường hợp, chủ nhân của bạn cũng quyết định cách đầu tư tiền. Hầu hết các kế hoạch lương hưu không cho phép bạn tiếp cận các quỹ cho đến khi bạn đến tuổi nghỉ hưu, thường là 65. Tuy nhiên, một số kế hoạch có thể cho phép tiếp cận sớm với mức giảm từ 55 tuổi xuống 65.
Trước khi bạn có thể tính toán số tiền trợ cấp hưu trí bạn sẽ nhận được mỗi tháng, bạn phải xác định tỷ lệ phần trăm quyền lợi của bạn đã được cấp hoặc được đảm bảo, trước khi bạn rời khỏi công việc của mình. Hầu hết các kế hoạch lương hưu đều sử dụng phương thức trả lương theo vách đá hoặc phân loại. Dưới vách đá tranh chấp bạn sẽ mất tất cả các khoản trợ cấp lương hưu của mình nếu bạn nghỉ việc trong vòng chưa đầy năm năm. Tuy nhiên, nếu bạn rời đi sau năm năm, bạn sẽ được hưởng tất cả các quyền lợi của mình khi đến tuổi nghỉ hưu. Theo đánh giá phân loại, bạn được hưởng 20 phần trăm phúc lợi của mình nếu bạn làm việc đó trong ít nhất ba năm. Trong mỗi năm tiếp theo, 20 phần trăm quyền lợi khác của bạn sẽ được trao.
Hầu hết các nhà tuyển dụng tính toán các khoản trợ cấp lương hưu của bạn dựa trên sản phẩm của những năm làm việc của bạn, một hệ số mà công ty xác định và thu nhập của bạn trong ba năm mà bạn kiếm được nhiều nhất. Ví dụ:nếu bạn đã làm việc cho một công ty trong 25 năm, kiếm được trung bình 5.000 đô la mỗi tháng trong thời gian được trả lương cao nhất và hệ số lương hưu của công ty là 2,5 phần trăm, thì toàn bộ số tiền lương hưu của bạn sẽ là 3.125 đô la (25 năm x 5.000 đô la x 0,025). Tuy nhiên, nếu bạn chọn nhận trợ cấp trước 65 tuổi hoặc nếu 100 phần trăm quyền lợi của bạn không được cấp, thì khoản thanh toán hàng tháng của bạn có thể ít hơn số tiền này.
Vì chủ lao động của bạn chịu trách nhiệm trả một nửa số thuế An sinh Xã hội của bạn mỗi tháng, nên nhiều công ty cung cấp các chương trình lương hưu sẽ giảm trợ cấp hàng tháng của bạn dựa trên số tiền bạn được nhận từ An sinh Xã hội. Khoản bù đắp này do chủ lao động của bạn xác định và có thể bằng 50% trợ cấp An sinh xã hội hàng tháng của bạn khi nghỉ hưu.
