Cho dù bạn đang lập di chúc, tiến hành lập kế hoạch di sản, mua bảo hiểm nhân thọ hay thiết lập tài khoản hưu trí, bạn cần chỉ định những người thụ hưởng tài sản hoặc quỹ của mình nếu bạn qua đời. Những chỉ định này thường được liệt kê theo tỷ lệ phần trăm thay cho số tiền, với sự hiểu biết rằng giá trị của tài khoản có thể thay đổi lên hoặc xuống theo thời gian. Điều này cho phép bạn chọn tỷ lệ phần trăm một lần mà không cần phải đánh giá lại tài sản của mình mỗi năm và điều chỉnh các giá trị được cung cấp cho từng người thụ hưởng.
Xác định người mà bạn muốn trở thành người thụ hưởng chính của mình và người bạn sẽ để lại với tư cách là người thụ hưởng thứ cấp trong trường hợp bạn chết sau khi lựa chọn chính của bạn qua đời. Những tên này phải là những người cụ thể hoặc chính di sản, không phải "các con của tôi" hoặc "những người thừa kế của tôi".
Sử dụng 100.000 đô la làm cơ sở cho các tính toán phần trăm của bạn. Chia số tiền giữa những người thụ hưởng chính của bạn theo số tiền bạn muốn mỗi người nhận. Ví dụ:Con A nhận được 30.000, vì vậy 30 phần trăm là phân bổ của cô ấy.
Thực hiện các điều chỉnh để tăng hoặc giảm tỷ lệ phần trăm cho đến khi bạn hài lòng với số tiền. Nếu bạn bị mất hoặc thu được số tiền đáng kể, các tỷ lệ phần trăm này sẽ không thay đổi.
Tính tổng tỷ lệ phần trăm của bạn và đảm bảo danh sách đầy đủ của tất cả những người thụ hưởng chính sẽ tăng lên đến 100 phần trăm. Nếu bạn cao hơn hoặc dưới 100 phần trăm, bạn phải điều chỉnh tỷ lệ phần trăm của mình cho đến khi đạt 100.
Ghi lại các bản phân phối cuối cùng. Bạn không có nghĩa vụ phải nói cho những người thụ hưởng này biết rằng họ đã được liệt kê hoặc với tỷ lệ bao nhiêu.
Liệt kê tên người thụ hưởng càng rõ ràng càng tốt để tránh nhầm lẫn. Tên thông thường, cũng như hậu bối hoặc tiền bối có tên giống hệt nhau, nên được làm rõ ngay cả khi bạn cần thêm biệt hiệu cho cá nhân đó. Nếu bạn muốn phần trăm tiền dành cho một cặp vợ chồng, thì hãy liệt kê từng đối tác với một nửa trong tổng số phần trăm đó.
Nếu bạn không cung cấp tỷ lệ phần trăm, người ta thường cho rằng bạn dự định chia đều quỹ cho những người thụ hưởng chính, nhưng không có gì đảm bảo rằng số tiền đó sẽ được phân chia như thế nào khi không có tỷ lệ phần trăm nào được liệt kê.
