Tiền gửi chưa thanh toán:Kiến thức cơ bản cho doanh nghiệp nhỏ

Để giữ cho tài chính của doanh nghiệp nhỏ của bạn theo dõi, hãy điều chỉnh sổ sách và bảng sao kê tài khoản ngân hàng của bạn. Đôi khi, các giao dịch chỉ được ghi lại trong một hồ sơ tài chính khi bạn đối chiếu số dư. Nếu sổ sách và số dư tài khoản ngân hàng của bạn không khớp, bạn có thể có một khoản tiền gửi chưa thanh toán.

Khoản tiền gửi chưa thanh toán là gì?

Một khoản tiền gửi chưa thanh toán là một biên lai được thể hiện trong sổ sách kế toán của bạn nhưng không phải trên bảng sao kê ngân hàng của bạn. Biên lai bao gồm tiền bạn đã nhận được, chẳng hạn như tiền mặt và séc.

Đôi khi, bạn ghi biên lai vào sổ sách của mình trước khi nó xuất hiện trên bảng sao kê ngân hàng của bạn. Khoản tiền gửi chưa thanh toán là chi tiết đơn hàng trong sách của bạn. Một khoản tiền gửi chưa thanh toán còn được gọi là một khoản tiền gửi đang chuyển.

Cách xác định séc chưa thanh toán

Số dư séc là một loại tiền gửi chưa thanh toán. Khi bạn nhận được séc và không rút tiền mặt ngay thì séc đó vẫn chưa thanh toán.

Vì vậy, làm thế nào để kiểm tra vượt trội thường xảy ra? Hãy nghĩ về thời điểm một khách hàng đưa cho bạn một tấm séc. Bạn không phải chạy đến ngân hàng để gửi tiền ngay lập tức. Thay vào đó, bạn đợi cho đến khi bạn thu thập được một số séc hoặc khi bạn có thời gian.

Bạn ghi lại thu nhập vào sổ sách của mình khi bạn nhận được séc. Sổ sách của bạn sẽ hiển thị số tiền séc trong khi bảng sao kê ngân hàng của bạn thì không. Séc vẫn chưa thanh toán cho đến khi bạn ký gửi.

Đối chiếu bảng sao kê ngân hàng

Các khoản tiền gửi chưa thanh toán là một phần quan trọng trong việc đối chiếu bảng sao kê ngân hàng. Thông thường, bạn đối chiếu bảng sao kê ngân hàng với sổ sách của mình vào cuối mỗi tháng. Kiểm tra xem số dư sổ sách và bảng sao kê ngân hàng của bạn có bằng nhau không.

Đôi khi, các khoản mục được ghi trên một hồ sơ tài chính nhưng không được ghi vào hồ sơ tài chính khác. Ví dụ:bạn ghi một khoản tiền gửi chưa thanh toán vào sổ sách của mình trước khi có trên bảng sao kê ngân hàng. Trong trường hợp đó, bạn phải điều chỉnh sổ sách của mình để khớp với số dư trên bảng sao kê ngân hàng.

Để điều chỉnh hồ sơ của bạn cho các khoản tiền gửi chưa thanh toán, hãy trừ khoản tiền gửi chưa thanh toán khỏi sổ sách của bạn.

Ví dụ về đối chiếu bảng sao kê ngân hàng với các khoản tiền gửi chưa thanh toán

Vào ngày 31 tháng 1, bạn nhận được séc từ khách hàng của mình với giá 500 đô la. Bạn ghi thu nhập $ 500 vào sổ sách của mình. Bạn đợi đến ngày 3 tháng 2 để gửi tiền vào tài khoản ngân hàng của mình. Khi bạn điều chỉnh các sổ sách tháng 1 của mình, số tiền 500 đô la không có trên bảng sao kê ngân hàng tháng 1 của bạn.

Điều chỉnh hồ sơ của bạn bằng cách trừ khoản tiền gửi chưa thanh toán khỏi sổ cái kinh doanh nhỏ của bạn.

Tại sao bạn cần biết các khoản tiền gửi chưa thanh toán

Là một chủ doanh nghiệp nhỏ, bạn có trách nhiệm đảm bảo rằng bạn đóng sổ sách của mình một cách chính xác. Biết các khoản tiền gửi chưa thanh toán của bạn cho phép bạn duy trì hồ sơ tài chính chính xác. Việc tổng hợp lại tài khoản ngân hàng của bạn sẽ giúp bạn tránh được các vấn đề về kế toán.

Luôn có khả năng xảy ra lỗi trong khi ghi sổ kế toán của bạn. Sử dụng danh sách kiểm tra kế toán doanh nghiệp nhỏ để tránh quên các nhiệm vụ quan trọng hàng tháng. Đối chiếu bảng sao kê ngân hàng cho phép bạn kiểm tra kỹ xem bảng sao kê ngân hàng và sổ sách của bạn đã khớp nhau chưa. Nếu bạn không điều chỉnh các tài khoản của mình, bạn sẽ mất nhiều thời gian và tiền bạc hơn để sửa lỗi.

Bạn cũng có thể sử dụng đối chiếu bảng sao kê ngân hàng để theo dõi tiến trình kinh doanh của mình. Sử dụng các khoản tiền gửi chưa thanh toán của bạn để cân bằng các tài khoản, bạn có thể đo lường khả năng sinh lời và dòng tiền của dự án.

Bạn cần một cách đơn giản để ghi lại thu nhập và chi phí của doanh nghiệp? Phần mềm kế toán trực tuyến của Patriot cho phép bạn ghi lại các giao dịch của mình bằng một vài cú nhấp chuột dễ dàng. Và, chúng tôi cung cấp hỗ trợ miễn phí tại Hoa Kỳ. Hãy dùng thử miễn phí ngay hôm nay.


Kế toán
  1. Kế toán
  2. Chiến lược kinh doanh
  3. Việc kinh doanh
  4. Quản trị quan hệ khách hàng
  5. tài chính
  6. Quản lý chứng khoán
  7. Tài chính cá nhân
  8. đầu tư
  9. Tài chính doanh nghiệp
  10. ngân sách
  11. Tiết kiệm
  12. bảo hiểm
  13. món nợ
  14. về hưu