Một trong những ưu điểm của gói 401 (k) là giới hạn đóng góp cao. So với các kế hoạch hưu trí khác như tài khoản IRA, 401 (k) có giới hạn đóng góp rất hào phóng. Hiểu được những giới hạn đó cho phép bạn tận dụng tối đa kế hoạch của mình và cả khoản tiết kiệm dài hạn khi nghỉ hưu.
Kể từ năm thuế 2011, giới hạn đóng góp 401 (k) cơ bản là $ 16,500. Tất cả số tiền bạn đóng góp cho kế hoạch 401 (k) được khấu trừ vào thu nhập chịu thuế của bạn và có thể tiết kiệm thuế đáng kể. Giới hạn $ 16,500 này chỉ áp dụng cho các khoản đóng góp của bạn và không ảnh hưởng đến khả năng chủ nhân của bạn thay mặt bạn thực hiện các khoản đóng góp bổ sung.
Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm tiền cho 401 (k.) Của mình IRS đã thiết lập những khoản đóng góp bổ sung này để giúp những người lao động lớn tuổi bù đắp thời gian đã mất trong kế hoạch nghỉ hưu của họ. Giống như các khoản đóng góp 401 (k) cơ bản, các khoản đóng góp bổ sung này được xem xét hàng năm. Điều quan trọng là phải kiểm tra các giới hạn đó khi lập kế hoạch tiết kiệm hưu trí hàng năm của bạn. Đối với năm 2011, đóng góp bắt kịp cho người lao động từ 50 tuổi trở lên là $ 5,500 mỗi năm. Điều đó mang lại tổng số tiền đóng góp được cho phép của những người lao động lớn tuổi là 22.000 đô la hào phóng.
Khả năng đóng góp cơ bản và bắt kịp của bạn cho 401 (k) của bạn có thể bị ảnh hưởng bởi các quy tắc do chủ lao động của bạn đưa ra. Một số công ty giới hạn đóng góp của nhân viên trong một tỷ lệ thu nhập nhất định, đôi khi ở mức thấp nhất là 15 phần trăm. Tùy thuộc vào số tiền bạn kiếm được, điều đó có thể có nghĩa là bạn thậm chí không thể đóng góp đủ để đạt được khoản đóng góp 401 (k) cơ bản, ít hơn nhiều so với bất kỳ khoản đóng góp bắt kịp nào được IRS cho phép. Trong một số trường hợp, người sử dụng lao động giới hạn khoản đóng góp 401 (k) để giữ cho kế hoạch không bị lệch quá nhiều về phía những người có thu nhập cao nhất trong công ty. Các công ty khác có thể không nhận ra rằng việc đặt giới hạn đóng góp quá thấp sẽ gây khó khăn cho người lao động của họ.
Mặc dù việc tối đa hóa các khoản đóng góp cơ bản và bắt kịp của bạn rất có ý nghĩa, nhưng điều quan trọng là phải xem xét tất cả các khoản tiết kiệm hưu trí của bạn khi quyết định cách tốt nhất để phân bổ nguồn lực của bạn. Ví dụ:nếu đóng góp số tiền tối đa cho 401 (k) của bạn có nghĩa là bạn không thể đóng góp cho Roth IRA, bạn có thể từ bỏ tiềm năng thu nhập miễn thuế khi nghỉ hưu. Bạn cần cân nhắc giữa lợi ích trước thuế của 401 (k) với lợi ích dài hạn của việc xây dựng quỹ hưu trí miễn thuế với Roth IRA.