Tặng cổ phiếu:hướng dẫn tặng cổ phiếu làm quà



Mã hóa? Xml ="utf-8"?>

Cổ phiếu là món quà thực sự không ngừng trao tặng. Nếu bạn muốn tặng cổ phiếu như một món quà trong mùa lễ này — cho những người thân yêu hoặc cho tổ chức từ thiện — thì có một số điều bạn nên biết. Làm thế nào để bạn mua cổ phiếu như một món quà, và thuế hoạt động như thế nào trong tình huống đó? Chúng tôi cung cấp cho bạn tóm tắt trong hướng dẫn tặng quà cổ phiếu này, vì vậy bạn có thể thực hiện đúng cách.

TL; DR

  • Tặng cổ phiếu như một món quà cho bạn bè và gia đình bằng cách sử dụng hình thức chuyển nhượng qua môi giới, chuyển nhượng chứng chỉ, giao dịch mua của người nhận trực tiếp, tài khoản giám sát, quỹ tín thác hoặc chuyển nhượng theo hợp đồng tử kỳ.
  • Biết rằng thuế lợi tức vốn vẫn là một yếu tố khi tặng cổ phiếu — cho cả hai bên.
  • Bạn có thể được miễn thuế bằng cách tặng cổ phiếu cho các tổ chức từ thiện công cộng.
  • Đảm bảo tham khảo ý kiến ​​của cố vấn tài chính hoặc nhà môi giới của bạn để thảo luận về động thái phù hợp để tặng cổ phiếu.

Cách tặng quà cho bạn bè và gia đình

Về cốt lõi, quy trình tặng cổ phiếu chỉ yêu cầu bạn chuyển cổ phiếu từ tài khoản môi giới của bạn cho người nhận. Tuy nhiên, bạn sẽ thực hiện các bước khác nhau tùy thuộc vào loại cổ phiếu bạn nắm giữ và người bạn sẽ chuyển chúng cho.

Dưới đây là một số lựa chọn để tặng cổ phiếu thông qua hình thức chuyển khoản:

  1. Chuyển khoản của nhà môi giới:Liên hệ với nhà môi giới giữ tài khoản môi giới của bạn. Yêu cầu họ chuyển cổ phiếu của bạn theo phương thức điện tử. Luật quy định rằng bạn phải ký tên bằng văn bản, có nghĩa là có thể có một số thao tác in và quét nếu bạn đang giao dịch với một nhà môi giới chỉ trực tuyến. Bạn sẽ cần có một số thông tin hữu ích, bao gồm:
  • Tên và địa chỉ của bạn, cùng với tên và địa chỉ của người nhận
  • Số tài khoản của bạn, cùng với số tài khoản của người nhận
  • Số an sinh xã hội của người nhận
  • Tên và số lượng cổ phiếu bạn muốn tặng

Sẽ dễ dàng hơn nếu cả hai bạn có cùng một nhà môi giới, nhưng không phải là không thể nếu các nhà môi giới của bạn khác nhau. Bạn sẽ chỉ phải liên lạc giữa các công ty và có sự tham gia của người bán, vì vậy đây sẽ không phải là một món quà bất ngờ.

MẸO:Nếu muốn, bạn có thể biến việc này thành một việc thường xuyên bằng cách thiết lập chuyển nhượng cổ phần vào các khoảng thời gian xác định.

  1. Chuyển nhượng chứng chỉ:Đôi khi, mọi người giữ cổ phiếu ở dạng được gọi là “mẫu chứng chỉ”. Điều này chỉ có nghĩa là bạn đang chuyển giao cổ phiếu về mặt vật lý, điều này có thể diễn ra tốt đẹp nếu bạn đang tìm kiếm thứ gì đó để bọc. Để điều này có hiệu quả, bạn cần phải trực tiếp đến gặp nhà môi giới của mình (họ sẽ đóng vai trò là người bảo lãnh) và nhờ họ chứng kiến ​​chữ ký của bạn để chấp thuận cho việc chuyển nhượng.
  2. Mua cổ phiếu làm quà tặng dưới danh nghĩa của người nhận:Để tránh những rắc rối khi chuyển cổ phiếu hoàn toàn, bạn có thể chỉ cần mua cổ phiếu dưới danh nghĩa của người nhận. Bạn có thể cần một số thông tin về người đó để hoàn thành việc này, chẳng hạn như số tài khoản và số an sinh xã hội. Nếu bạn có con hiện là thanh niên thì đây là một lựa chọn tuyệt vời vì bạn đang làm công việc giúp đỡ chúng nhưng chúng vẫn có quyền kiểm soát cổ phiếu và có thể tìm hiểu về thị trường.
  3. Tài khoản lưu ký:Nếu bạn muốn biết cách tặng cổ phiếu cho trẻ vị thành niên, thì tài khoản lưu ký là một lựa chọn phù hợp. Tài khoản như thế này cũng có thể được gọi là UTMA hoặc UGMA. Bạn có thể quản lý các lượt chia sẻ cho họ, nhưng vẫn giữ họ tham gia vào quá trình này. Khi trẻ đủ lớn để tự giao dịch, chúng sẽ hiểu biết về thị trường chứng khoán hơn hầu hết những người cùng tuổi (ngoài ra chúng sẽ có một khởi đầu tiết kiệm vững chắc).

Tùy thuộc vào tiểu bang bạn sinh sống, bạn có thể trì hoãn quyền truy cập vào tài khoản trong độ tuổi từ 18–25. Bạn chỉ có quyền giám sát, nhưng trẻ vị thành niên sở hữu cổ phần.

  1. Quỹ ủy thác:Đây là một lựa chọn khác dành cho con bạn (hoặc người lớn cần một số hướng dẫn) và là một lựa chọn cung cấp nhiều quyền kiểm soát hơn là tài khoản giám sát. Bạn có thể chỉ định chính xác cách con bạn phải sử dụng lợi nhuận từ cổ phiếu đã bán.
  2. Chuyển nhượng khi hợp đồng qua đời:Thiết lập tài sản thị trường chứng khoán của bạn để được chuyển cho người thụ hưởng khi bạn qua đời bằng cách sử dụng Thỏa thuận chuyển nhượng khi chết mà bạn có thể tìm thấy thông qua công ty môi giới của mình.

Liên quan:Cách chọn cổ phiếu

Thuế hoạt động như thế nào khi bạn tặng cổ phiếu như một món quà

Nếu bạn nghĩ tặng cổ phiếu là một cách để thoát khỏi thuế ở Hoa Kỳ, hãy nghĩ lại. Nhận cổ phiếu làm quà tặng vẫn có nghĩa là bị đánh thuế cho cả hai bên.

Người nhận sẽ bị đánh thuế như thế nào:

Người nhận sẽ chịu gánh nặng về thuế thu nhập vốn, nhưng chỉ sau khi họ bán. Việc họ bị tính thuế thu nhập vốn ngắn hạn hay dài hạn tùy thuộc vào khoảng thời gian họ nắm giữ vị thế (AKA họ đợi bao lâu cho đến khi bán). Mặt khác, lỗ vốn có thể được coi là một khoản giảm thuế lên đến một số tiền nhất định.

Khoảng thời gian chỉ là một yếu tố ảnh hưởng đến số tiền mà người nhận sẽ trả trong thuế thu nhập vốn. Các yếu tố khác bao gồm cơ sở chi phí (AKA số tiền mà người cho vay trả cho cổ phiếu) và giá trị của cổ phiếu tại thời điểm nhận hàng.

Người gửi sẽ bị đánh thuế như thế nào:

Với tư cách là người tặng quà, bạn vẫn có thể gặp phải thuế, ngay cả khi bạn đã tặng quà. Nếu cổ phiếu tăng giá kể từ khi bạn mua chúng, bạn có thể tự mình sở hữu thuế lãi vốn.

Tùy thuộc vào kích thước của món quà, bạn cũng có thể cần phải báo cáo nó với IRS. Vào năm 2020, bạn có thể tặng quà lên tới 15.000 USD cho bất kỳ ai và không phải báo cáo. Nhiều hơn thế và nó áp dụng cho trường hợp miễn trừ suốt đời của bạn.

Có liên quan:Đóng thuế đối với lợi nhuận từ thị trường chứng khoán của bạn

Tặng cổ phiếu cho tổ chức từ thiện

Bạn có thể đóng góp từ thiện bằng tiền có giá trị hơn nhiều bằng cách tặng cổ phiếu thay vì tặng tiền mặt. Điều này rất tốt cho mục đích vì nó có thể làm tăng giá trị khoản đóng góp của bạn, nhưng đó không phải là lý do duy nhất tại sao tặng cổ phiếu cho tổ chức từ thiện là một động thái khôn ngoan. Nó cũng có thể mở ra cánh cửa cho việc miễn thuế, điều này sẽ tạo ra sự khác biệt lớn.

Nói chung, những người mua cổ phiếu như một món quà cho tổ chức từ thiện sẽ được miễn thuế hào phóng hơn khi khoản đóng góp của họ lớn hơn. Tuy nhiên, bất kỳ món quà kích thước nào cũng có thể giúp bù đắp thuế thu nhập vốn của chính bạn. Để được miễn thuế cho các cổ phiếu được tặng cho tổ chức từ thiện, hãy làm theo các quy tắc sau:

  • Bạn có thể khấu trừ giá trị thị trường hợp lý cho các cổ phiếu bạn tặng từ thuế hàng năm của mình. Số tiền tối đa bạn có thể khấu trừ là 50% tổng thu nhập hàng năm của bạn.
  • Bạn phải đóng góp cho một tổ chức từ thiện công cộng.

Điểm mấu chốt

Đối với một số người, nhận cổ phiếu như một món quà có thể là điều họ cần làm. Nó có thể là sự ra mắt của một khoản tiết kiệm hưu trí, bước đầu tiên để tiết kiệm tài sản hoặc chỉ là một cách để ai đó tìm hiểu về thị trường chứng khoán, không có ràng buộc nào. Bạn có thể duy trì một số quyền kiểm soát hoặc bạn có thể để người nhận quà thay thế.

Dù thế nào đi nữa, hãy luôn tham khảo ý kiến ​​của cố vấn tài chính hoặc nhà môi giới của bạn trước khi bạn chính thức tặng cổ phiếu như một món quà. Hoàn cảnh của mọi người là khác nhau và bạn không muốn tự đào mình vào lỗ hổng thuế chỉ để người thân yêu của bạn có thể vui vẻ nhận được cổ phiếu trong những ngày lễ.


đầu tư
  1. Kế toán
  2.   
  3. Chiến lược kinh doanh
  4.   
  5. Việc kinh doanh
  6.   
  7. Quản trị quan hệ khách hàng
  8.   
  9. tài chính
  10.   
  11. Quản lý chứng khoán
  12.   
  13. Tài chính cá nhân
  14.   
  15. đầu tư
  16.   
  17. Tài chính doanh nghiệp
  18.   
  19. ngân sách
  20.   
  21. Tiết kiệm
  22.   
  23. bảo hiểm
  24.   
  25. món nợ
  26.   
  27. về hưu