Hoạt động mua bán và sáp nhập doanh nghiệp có thể gây căng thẳng. Khi nhân viên nghe nói rằng công ty của họ là một phần của thỏa thuận như vậy, bản năng họ sẽ lo lắng về công việc của mình. Ngay cả khi được cam đoan rằng không cần phải lo lắng về việc sớm bị sa thải, nhân viên nên mong đợi những thay đổi trong kế hoạch phúc lợi của họ, đặc biệt là các kế hoạch 401 (k) hoặc các kế hoạch tiết kiệm hưu trí khác.
Trong số các cuộc họp kín diễn ra trước khi tiếp quản hoặc sáp nhập, điều đáng ngạc nhiên là các kế hoạch lợi ích bị bỏ qua, đặc biệt là trong thị trường kế hoạch nhỏ. Đây có thể là một thảm họa đối với các nhà tài trợ và những người tham gia kế hoạch.
Để tự trang bị tốt nhất cho mình để xử lý tình huống, nhân viên phải hiểu bản thân việc mua lại, tác động của nó đối với kế hoạch của họ và những gì họ có thể làm để chuẩn bị.
Động lực chính liên quan đến kế hoạch nghỉ hưu thường là loại mua lại:mua cổ phiếu hoặc tài sản.
Nếu việc mua lại là một lần bán tài sản, pháp nhân bán chịu trách nhiệm đối với kế hoạch 401 (k) và những nhân viên được giữ lại từ đơn vị bán thường được coi là nhân viên mới của người mua. Với việc mua tài sản, hiếm khi các kế hoạch được hợp nhất. Kế hoạch của tổ chức bán bị chấm dứt hoặc được giữ nguyên và những nhân viên không còn làm việc cho công ty bán có thể yêu cầu phân phối từ kế hoạch của công ty bán.
Nếu việc mua lại là một giao dịch mua cổ phiếu, người mua đang mua thực thể từ người bán, bao gồm cả các kế hoạch lợi ích. Các nhân viên thường được coi là nhân viên của người mua, trực tiếp hoặc gián tiếp. Điều gì xảy ra với kế hoạch trong tình huống này có thể thay đổi tùy theo quyết định của bên mua. Các kết quả tiềm năng cho kế hoạch 401 (k) của bạn trong một giao dịch mua bán cổ phiếu là:
Hãy sử dụng một số ví dụ để cho bạn thấy điều này sẽ trông như thế nào. Để đơn giản hóa vấn đề này, hãy giả sử công ty bạn làm việc là Công ty A và công ty mua lại là Công ty B.
Sự kiện này rất có thể xảy ra với việc bán cổ phiếu. Tuy nhiên, nếu việc mua lại là một vụ mua bán tài sản thì rất hiếm khi xảy ra sự kiện này. Để sự kiện này xảy ra khi bán tài sản, người bán phải sửa đổi tài liệu kế hoạch của họ đồng thời với ngày mua chính thức.
Một lưu ý quan trọng đối với việc bán cổ phiếu:Nếu người mua không muốn hợp nhất các kế hoạch, người bán phải chấm dứt kế hoạch của họ trước ngày kết thúc, thường là một ngày dương lịch khác với ngày kết thúc mua lại. Khi ngày này trôi qua, người bán không thể chấm dứt kế hoạch. Ba trường hợp có thể xảy ra:
Với cách tiếp cận phổ biến nhất, nhà tài trợ kế hoạch phải xem xét cả hai kế hoạch để đảm bảo các lợi ích được bảo vệ nhất định không bị loại bỏ, chẳng hạn như tranh chấp và các sự kiện phân phối nhất định. Nội dung của bạn được chuyển sang gói mới, thường vào một ngày được xác định trước, về mặt hành chính càng sớm càng tốt trong vòng một năm sau ngày mua. Điều này có nghĩa là bạn sẽ có một menu đầu tư mới, cố vấn đầu tư được kết nối với kế hoạch và thông tin đăng nhập.
Nếu Công ty A chấm dứt gói của mình, tài khoản của bạn sẽ được cung cấp 100% cho tất cả các khoản tiền của công ty và bạn sẽ có thể yêu cầu một khoản phân phối đủ điều kiện để chuyển đổi.
Nếu Công ty A duy trì kế hoạch của mình và bạn không còn làm việc cho Công ty A nữa, bạn chỉ có thể yêu cầu phân phối nếu bạn có một sự kiện có thể phân phối, chẳng hạn như chấm dứt việc làm. Nếu bạn bắt đầu làm việc với Công ty B, đây là một sự kiện có thể phân bổ vì bạn không còn làm việc cho Công ty A. Hãy nhớ rằng nếu bạn không chuyển tiền của mình, bạn sẽ phải chịu thuế, bao gồm cả tiền phạt rút tiền sớm nếu dưới 55 tuổi tại thời điểm phân phối.
Trong hầu hết các trường hợp, các nhân viên không tham gia vào giao dịch bị ngạc nhiên bởi một vụ mua lại. Nếu chủ lao động của bạn là một phần của hợp nhất hoặc mua lại, hãy xem xét tất cả các lựa chọn kế hoạch phúc lợi của bạn. Hãy lưu ý nếu bạn là người tham gia vào một kế hoạch hợp nhất, thì hợp phần công ty hoặc thành phần chia sẻ lợi nhuận có thể thay đổi. Điều này sẽ ảnh hưởng đến kế hoạch nghỉ hưu và chiến lược tiết kiệm của bạn.
Nói chuyện với cố vấn tài chính của bạn về kế hoạch, đóng góp của bạn, lựa chọn đầu tư và các chi tiết khác để đảm bảo rằng bạn đang tận dụng tối đa.
