401 (k) Tuổi rút tiền và Quy tắc rút tiền sớm

Khi bạn đến tuổi 59,5, bạn có thể rút tiền từ 401 (k) của mình mà không bị phạt. Nếu bạn khai thác trước, bạn có thể phải đối mặt với khoản thuế phạt 10% đối với việc rút tiền cùng với thuế thu nhập mà bạn phải trả đối với bất kỳ hình thức rút tiền nào từ 401 (k) truyền thống. Nhưng trong một số trường hợp, gói của bạn có thể cho phép bạn rút tiền sớm mà không bị phạt. Chúng tôi sẽ đề cập đến các quy tắc rút tiền sớm 401 (k) và các lựa chọn thay thế để nhúng vào khoản tiết kiệm hưu trí của bạn. Chúng tôi cũng có thể giúp bạn tìm một cố vấn tài chính có thể hướng dẫn bạn các lựa chọn dựa trên nhu cầu cá nhân của bạn.

401 (k) Quy tắc Rút tiền Sớm

Chủ lao động của bạn có thể cho phép bạn rút tiền ra khỏi kế hoạch 401 (k) trước khi bạn bước sang tuổi 59,5 nếu bạn cần loại bỏ gánh nặng tài chính đáng kể. Tuy nhiên, nhà tài trợ chương trình của bạn quyết định xem chương trình có cho phép rút tiền khó khăn hay không. Nó cũng quyết định những gì đủ điều kiện như vậy.

Bản mô tả kế hoạch hoặc tài liệu kế hoạch của bạn nên phác thảo những điểm này một cách rõ ràng. Bạn cũng có thể kiểm tra với bộ phận trợ cấp của bạn. Tuy nhiên, không có luật nào yêu cầu các công ty cho phép rút tiền sớm 401 (k). Và nếu bạn thực hiện rút tiền mà không được công ty của bạn chấp thuận, bạn có thể phải đối mặt với khoản phạt thuế 10% đối với việc rút tiền.

Nhưng bất kể bạn ở độ tuổi nào, bất kỳ khoản rút tiền nào bạn thực hiện từ 401 (k) truyền thống đều phải chịu thuế thu nhập theo tỷ lệ của riêng bạn. Quốc hội đã đưa ra hình phạt để ngăn mọi người lao vào khoản tiết kiệm hưu trí sớm.

Và mặc dù bạn vẫn phải chịu khoản phạt rút tiền trước hạn 10%, một số kế hoạch có thể cho phép rút tiền khó khăn nếu bạn cần trang trải các khoản nợ sau:

  • Chi phí cư trú chính
  • Chi phí giáo dục đại học đủ tiêu chuẩn
  • Các khoản thanh toán cần thiết để ngăn chặn việc trục xuất hoặc tịch thu nhà
  • Chi phí tang lễ
  • Các chi phí cụ thể liên quan đến việc sửa chữa nơi ở chính

Tuy nhiên, một số gói 401 (k) cho phép rút tiền không bị phạt trong các trường hợp sau:

  • Bạn phải chịu các chi phí y tế chưa được hoàn trả vượt quá 10% tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của mình
  • Bạn bị tàn tật toàn bộ và vĩnh viễn
  • Luật yêu cầu bạn thanh toán cho vợ / chồng, con hoặc người phụ thuộc đã ly hôn
  • Nếu chủ sở hữu tài khoản qua đời, người thụ hưởng thường có thể rút tiền không bị phạt

Tuy nhiên, trong mọi trường hợp, khai thác vào 401 (k) của bạn nên là phương sách cuối cùng của bạn. Bạn có các lựa chọn khác để trang trải các chi phí không mong muốn. Đây có thể phù hợp hơn. Chúng tôi sẽ đề cập đến một số vấn đề dưới đây.

Vay 401 (k)

Một số công ty cho phép người tham gia vay theo khoản 401 (k) của họ. Trong trường hợp này, về cơ bản bạn đang vay tiền từ chính mình. Vì vậy, bạn phải trả lại khoản vay cộng với lãi suất vào kế hoạch của riêng bạn.

Số tiền tối đa bạn có thể vay so với 401 (k) là số tiền ít hơn 50.000 đô la hoặc một nửa số dư tài khoản được cấp của bạn. Lãi suất thường chỉ cao hơn lãi suất cơ bản vài điểm. Và bạn thường có năm năm để hoàn vốn. Trong một số trường hợp, thời hạn có thể kéo dài tới 15 năm nếu bạn sử dụng khoản vay 401 (k) để trang trải khoản trả trước cho căn hộ chính của mình.

Vậy làm thế nào để vay tiền từ gói 401 (k) của riêng bạn có thể có lợi hơn rút tiền trước hạn? Chúng tôi liệt kê một số ưu điểm dưới đây:

  • Số tiền cho vay không bị đánh thuế
  • Bạn trả lại tiền gốc cộng lãi cho gói của riêng bạn chứ không phải cho công ty của bạn
  • Bạn không cần phải trải qua kiểm tra tín dụng để có được một thẻ tín dụng
  • Khoản vay không được ghi trên báo cáo tín dụng của bạn

Tuy nhiên, bạn có thể gặp phải một số cạm bẫy khi đảm bảo khoản vay 401 (k). Đối với những người mới bắt đầu, các hạn mức giảm đáng kể nếu bạn rời bỏ công việc của mình vì bất kỳ lý do gì. Trong hầu hết các trường hợp, bạn phải trả lại trong vòng 60 hoặc 90 ngày hoặc đối mặt với các hình phạt nghiêm ngặt của IRS. Để vay tiền từ 401 (k) của bạn, bạn vẫn phải làm việc cho công ty quản lý nó.

Rút tiền khó khăn của Roth IRA

Nếu chuyển sang khoản tiết kiệm hưu trí là phương sách cuối cùng của bạn và bạn có Roth IRA, thì đây là tài khoản bạn có thể muốn xem xét khai thác đầu tiên. Các khoản đóng góp mà bạn thực hiện vào các tài khoản này sẽ bị đánh thuế trước khi chúng chuyển đến. Vì vậy, IRS không thể đánh thuế các khoản đóng góp của bạn hai lần.

Bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình từ Roth IRA bất kỳ lúc nào mà không bị phạt. Vì vậy, nếu các khoản đóng góp Roth IRA của bạn đủ lớn để trang trải gánh nặng tài chính của bạn, thì việc rút lại những khoản này trước tiên có thể hợp lý. Một lần nữa, không phải là quyết định tài chính tốt nhất. Nhưng phương sách cuối cùng, ít nhất bạn sẽ tránh được các khoản thuế và tiền phạt.

Tuy nhiên, điều quan trọng cần lưu ý là chúng ta đang nói về những đóng góp ở đây.

Đây là số tiền bạn đưa vào các tài khoản này thông qua khấu trừ vào phiếu lương tự động hoặc chuyển khoản ngân hàng mà bạn đã thực hiện. Điều này tách biệt với thu nhập mà bạn đóng góp từ quỹ đầu tư, lãi suất, cổ tức hoặc bất kỳ nguồn nào khác.

IRS không cho phép bạn rút bất kỳ khoản thu nhập đầu tư nào từ các khoản đóng góp của bạn, được miễn thuế trừ khi bạn đáp ứng hai yêu cầu. Đầu tiên, bạn phải từ 59,5 tuổi trở lên. Thứ hai, tài khoản của bạn phải được mở ít nhất năm năm. Bạn phải đáp ứng cả hai quy định trước khi có thể thực hiện rút tiền đủ điều kiện miễn thuế từ Roth IRA.

Tuy nhiên, bạn có thể đủ điều kiện để rút tiền miễn phí nếu bạn sử dụng nó để trang trải một số chi phí khó khăn nhất định hoặc trải qua một số tình huống nhất định. Phần thu nhập của các khoản phân phối này sẽ vẫn phải đối mặt với thuế thu nhập theo tỷ lệ của bạn. Nhưng bạn sẽ không bị phạt khi rút tiền trước hạn 10%. Chúng tôi mô tả một vài điều bên dưới:

Chi phí Y tế :Bạn có thể rút tiền sớm không bị phạt để trang trải các chi phí y tế chưa được hoàn trả vượt quá 10% tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn. Tỷ lệ là 7,5% nếu bạn hoặc vợ / chồng của bạn sinh trước ngày 2 tháng 1 năm 1952.

Giáo dục :Bạn có thể rút tiền miễn phí từ khoản phạt Roth IRA của mình để thanh toán cho các chi phí giáo dục đại học đủ tiêu chuẩn. Điều này thường bao gồm học phí, cũng như sách và đồ dùng cần thiết để hoàn thành ghi danh. Sinh viên được hưởng lợi từ việc phân phối cũng phải đăng ký ít nhất nửa thời gian trong một chương trình cấp bằng. Tuy nhiên, IRS đặt giới hạn chi tiêu cho giáo dục trên Ấn phẩm 970.

Mua ngôi nhà đầu tiên của bạn :Nếu bạn không sở hữu nhà trong hai năm qua, IRS coi bạn là người mua nhà lần đầu. Bạn có thể rút tối đa 10.000 đô la từ khoản phạt thu nhập Roth IRA của mình miễn phí để trang trải khoản thanh toán trước hoặc chi phí đóng liên quan đến việc mua nhà. Tuy nhiên, bạn phải thanh toán những khoản này trong vòng 120 ngày kể từ ngày nhận được bản phân phối.

Quân sự :Bạn có thể rút tiền Roth IRA miễn phí nếu bạn là một quân nhân dự bị đủ điều kiện được gọi nhập ngũ. Đảm bảo rằng bạn tìm kiếm một cố vấn tài chính hoặc chuyên gia thuế để biết thông tin chi tiết đầy đủ.

Khuyết tật :Nếu bạn bị thương tật vĩnh viễn, bạn có thể rút tiền Roth IRA miễn phí. Tuy nhiên, bạn phải chứng minh tình trạng khuyết tật của mình.

Cái chết :Nếu chủ sở hữu tài khoản qua đời, người thụ hưởng thường có thể rút tiền miễn phí từ Roth IRA kế thừa của họ.

Cũng cần lưu ý rằng mặc dù bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình từ Roth IRA bất kỳ lúc nào, nhưng trường hợp này không đúng với Roth 401 (k).

Rút tiền khó khăn IRA

Các công ty quản lý kế hoạch 401 (k) phải tuân theo các quy định nghiêm ngặt của chính phủ. Đây là một trong những lý do tại sao nhân viên thường khó thực hiện kế hoạch của họ trước khi đến tuổi 59,5, bất kể hoàn cảnh như thế nào.

Tuy nhiên, IRS thường cho phép tiếp cận dễ dàng hơn một chút đến các khoản tiết kiệm trong IRA truyền thống hoặc Roth IRA. Bạn có thể rút tiền sớm không bị phạt từ IRA của mình theo các điều khoản tương tự được mô tả ở trên, vì chúng liên quan đến Roth IRA.

Tuy nhiên, bạn vẫn phải đối mặt với thuế thu nhập đối với các khoản rút khó đòi IRA này. Nhưng nhìn chung, họ sẽ dễ dàng được hưởng quả phạt hơn so với mức 401 (k). Ví dụ:IRS cho phép bạn rút tiền miễn phí từ IRA của mình để trang trải chi phí giáo dục đại học. Nhưng nếu gói 401 (k) của bạn cho phép bạn rút tiền sớm để trang trải các khoản chi phí tương tự, bạn có thể bị phạt 10%.

Bạn cũng có thể chuyển khoản tiền 401 (k) của mình vào IRA mới nếu bạn không có quỹ sau. Tuy nhiên, đây có thể là một bước đi mạo hiểm. Bạn phải tuân theo một số quy tắc nghiêm ngặt khi tham gia vào quá trình này để tránh bị phạt bổ sung. Vì vậy, tốt nhất bạn nên tìm kiếm sự trợ giúp của cố vấn tài chính nếu bạn chọn đi theo con đường này.

Chuỗi các khoản thanh toán ngang bằng cơ bản (SEPP)

Một phần đặc biệt trong mã số thuế cho phép bạn rút tiền không bị phạt từ 401 (k) trước khi bạn bước sang tuổi 59,5. Quy tắc 72 (t) cho phép bạn nhận năm khoản thanh toán định kỳ về cơ bản bằng nhau (SEPP). Số tiền của mỗi loại sẽ dựa trên tuổi thọ của bạn do IRS đặt ra và được tính toán thông qua một trong các phương pháp được tổ chức phê duyệt.

Bạn phải thực hiện những điều này trong suốt năm năm hoặc cho đến khi bạn đạt 59,5 tuổi, tùy theo thời gian nào lâu hơn. Hãy nhớ rằng bạn không thể lấy nhiều hơn hoặc ít hơn số tiền đã tính toán dựa trên một trong các phương pháp được IRS chấp thuận. Và bạn phải tiếp tục dùng chúng dựa trên khung thời gian được mô tả ở trên. Phần sau giải thích ngắn gọn các phương pháp được IRS chấp thuận này.

Khấu hao :Số tiền thanh toán cố định hàng năm của bạn dựa trên việc phân bổ số dư tài khoản của bạn trong suốt thời gian tuổi thọ chung hoặc đơn lẻ như được thiết lập trên các bảng IRS.

Phân phối tối thiểu :Số dư tài khoản của bạn được chia cho một hệ số từ các bảng tuổi thọ đơn lẻ hoặc chung của IRS. Vì vậy, số tiền khác nhau trong suốt quá trình thanh toán của bạn.

Takeaway

Khi bạn đến tuổi 59,5, bạn không phải lo lắng về các hình phạt khi rút tiền. Nhưng do các quy định của liên bang, các nhà tài trợ chương trình thường thiết lập các hạn chế nghiêm ngặt đối với việc rút tiền 401 (k). Nếu kế hoạch của bạn cho phép rút tiền khó khăn, bạn có thể phải chịu khoản phạt thuế 10%. Nhưng chương trình của bạn có thể miễn hình phạt trong một số trường hợp. Vì vậy, điều quan trọng là phải liên hệ trực tiếp với bộ phận phúc lợi của bạn. Bạn cũng có thể có các lựa chọn khác chứng tỏ có lợi hơn. Chúng bao gồm 401 (k) khoản vay hoặc rút tiền từ IRA và Roth IRA. IRS cung cấp một khoảng trống lớn hơn khi nói đến việc đảm bảo rút tiền không bị phạt từ các tài khoản này. Cố vấn tài chính cũng có thể giúp hướng dẫn bạn các lựa chọn đáp ứng nhu cầu cụ thể và tình hình tài chính của bạn.

Mẹo trả nợ

  • Bạn có thể đảm bảo một khoản vay cá nhân để trang trải một khoản thanh toán bất ngờ thay vì khai thác vào 401 (k) của bạn. Chúng tôi đã phát triển một công cụ tính khoản vay cá nhân để giúp bạn tìm ra các phương thức thanh toán.
  • Như bạn có thể thấy, bạn có thể gặp phải một số khoản thuế nghiêm trọng ngay cả khi bạn xoay sở để rút tiền khó khăn khỏi 401 (k) hoặc bất kỳ kế hoạch nghỉ hưu nào khác cho vấn đề đó. Cố vấn tài chính có thể giúp bạn tìm ra các giải pháp thay thế phù hợp nhất với tình hình cá nhân của bạn. Chúng tôi có thể giúp bạn tìm một tài khoản bằng công cụ đối sánh cố vấn tài chính SmartAsset của chúng tôi. Bạn trả lời một số câu hỏi đơn giản về nhu cầu của mình và nó kết nối bạn với tối đa ba cố vấn trong khu vực của bạn. Bạn thậm chí có thể xem lại hồ sơ của họ trước khi làm việc với hồ sơ của họ.

Nguồn ảnh:© iStock.com / DNY59, © iStock.com / Jygallery, © iStock.com / CreativaImages


về hưu
  1. Kế toán
  2.   
  3. Chiến lược kinh doanh
  4.   
  5. Việc kinh doanh
  6.   
  7. Quản trị quan hệ khách hàng
  8.   
  9. tài chính
  10.   
  11. Quản lý chứng khoán
  12.   
  13. Tài chính cá nhân
  14.   
  15. đầu tư
  16.   
  17. Tài chính doanh nghiệp
  18.   
  19. ngân sách
  20.   
  21. Tiết kiệm
  22.   
  23. bảo hiểm
  24.   
  25. món nợ
  26.   
  27. về hưu