Ngày nay, chúng ta nói về giáo dục như một hành trình suốt đời. Nó bắt đầu với trường học, nhưng nó không bao giờ thực sự kết thúc. Các chi phí liên quan cũng đã trưởng thành và hiện giống với các hạng mục ngân sách dài hạn hơn, chẳng hạn như nhà ở và chăm sóc sức khỏe. Trả tiền cho giáo dục là ưu tiên hàng đầu của nhiều bậc cha mẹ và nó đã trở thành một khoản đầu tư lớn—thường đòi hỏi nhiều năm lập kế hoạch cẩn thận. Khi chi phí tiếp tục tăng, bạn nên tiếp cận việc tài trợ cho các chi phí giáo dục, chẳng hạn như học phí, các chương trình mở rộng và đào tạo chuyên môn nâng cao, giống như bất kỳ hình thức đầu tư nào khác cần có chiến lược được xây dựng cho nhu cầu cụ thể của bạn.
Một trong những khía cạnh thách thức nhất của việc xây dựng những kế hoạch như vậy là dự đoán nhu cầu tài trợ giáo dục trong tương lai cho những người thân yêu hoặc chính bạn. Mỗi cách tiếp cận đều có ưu và nhược điểm và giải pháp phù hợp có thể là sự kết hợp giữa các công cụ đã được thử nghiệm và thực hiện với các chiến lược đổi mới, ít được biết đến hơn để giúp lập kế hoạch cho tình huống không chắc chắn.
Dưới đây là một số chiến lược có thể giúp trang trải các chi phí giáo dục dự kiến và đôi khi là bất ngờ ngày nay.
Tiền bạn đóng góp vào tài khoản 529 sẽ được miễn thuế và không có thuế khi rút tiền nếu chúng được sử dụng cho các chi phí đủ tiêu chuẩn. Vào năm 2025, những người độc thân có thể đóng góp tới 19.000 đô la một năm vào kế hoạch 529 — và các cặp vợ chồng có thể đóng góp tới 38.000 đô la — mà không cần kích hoạt thuế quà tặng liên bang, giả sử họ không tặng bất kỳ món quà nào khác cho cùng một người. Họ cũng có thể tận dụng một tính năng duy nhất của kế hoạch 529 cho phép họ đóng góp cùng lúc trong 5 năm mà không cần kích hoạt thuế quà tặng liên bang.1 Nếu họ không tặng thêm quà cho cùng một người trong cùng khoảng thời gian 5 năm, một cá nhân có thể đóng góp tới 95.000 đô la cho năm 2025 và một cặp vợ chồng cùng nộp đơn có thể đóng góp lên tới 190.000 đô la (số tiền này có thể thay đổi trong tương lai do điều chỉnh chi phí sinh hoạt), miễn là họ thực hiện cuộc bầu cử bắt buộc vào tờ khai thuế quà tặng cho năm đóng góp.
Tín dụng quà tặng trọn đời thống nhất của bạn, trị giá 13,99 triệu đô la vào năm 2025, cũng có thể được cung cấp để nạp tiền vào tài khoản của bạn theo giới hạn đóng góp tối đa cho tài khoản, mức này thay đổi tùy theo tiểu bang.
Chủ tài khoản chương trình 529 cũng có thể rút số tiền miễn thuế lên tới 10.000 USD để trả các khoản vay dành cho sinh viên, điều mà chủ tài khoản thường dự định thực hiện nếu sinh viên hoàn thành chương trình học của mình.
Khi có khoảng cách giữa chi phí giáo dục và khả năng chi trả khi đến hạn, hầu hết các gia đình đều phải vay nợ sinh viên theo mặc định. Nhưng chúng không phải lúc nào cũng là lựa chọn đúng đắn. Lãi suất đối với một số khoản vay dành cho sinh viên có thể vượt quá 8%; hơn nữa, đối với các khoản vay không được trợ cấp, tỷ lệ đó bắt đầu tích lũy ngay khi khoản vay được thực hiện, mặc dù các khoản thanh toán chỉ bắt đầu sau khi con bạn tốt nghiệp.
Có thể hiểu được, một số bậc cha mẹ có thể muốn con mình có một chút "da trong trò chơi" - và các khoản vay dành cho sinh viên chắc chắn dẫn đến nhu cầu về trách nhiệm lâu dài. Nhưng bạn có thể muốn cân bằng điều đó với gánh nặng nợ giáo dục mà nhiều sinh viên phải gánh chịu sau khi tốt nghiệp.
Một chiến lược mà các bậc cha mẹ thường bỏ qua là vay mượn bằng chính tài sản của họ. Sau đó, cha mẹ có thể trực tiếp cho con cái vay tiền để chi trả cho việc học. Là người đi vay, đứa trẻ vẫn phải chịu trách nhiệm trả lại khoản vay, khoản vay này có thể có lãi suất thấp hơn. "Người cho vay" gia đình có thể chọn yêu cầu đứa trẻ tái cấp vốn khoản vay sau khi rời trường hoặc học xong, hoặc nếu số tiền này không được trả lại, "người cho vay" có thể chọn khấu trừ số tiền đó khỏi tài sản thừa kế hoặc đơn giản là xóa khoản vay cho đứa trẻ.
Chủ tài khoản chương trình 529 cũng có thể rút số tiền miễn thuế lên tới 10.000 USD để trả các khoản vay dành cho sinh viên, điều mà chủ tài khoản thường dự định thực hiện nếu sinh viên hoàn thành chương trình học của mình.
Các kế hoạch được bố trí tốt nhất phải tính đến những đường vòng có thể xảy ra. Một số trẻ chọn học một năm để đi du lịch, làm tình nguyện hoặc trải nghiệm công việc thực tế. Những người khác có thể chọn học đại học ở nước ngoài hoặc du học trong một học kỳ.
Trong một số trường hợp, bạn có thể sử dụng quỹ kế hoạch 529 miễn thuế để thanh toán cho các lựa chọn đó hoặc một số chi phí liên quan đến chúng. Ví dụ:quỹ 529 có thể được sử dụng cho các trường quốc tế đủ điều kiện. Ngoài ra, không có giới hạn thời gian đối với gói 529. Số tiền này có thể được tiếp tục đầu tư và tiếp tục sinh lời trong khi con bạn khám phá niềm đam mê của mình.
Nếu bạn dự định theo đuổi bằng cấp, bạn nên nêu tên mình là người thụ hưởng kế hoạch 529 và sử dụng số tiền đó để chi trả cho việc học của mình. Mục 529 của IRC không có giới hạn về độ tuổi hoặc thời gian nhưng hãy kiểm tra xem kế hoạch 529 đang được xem xét có bất kỳ giới hạn nào như vậy không.
Đạo luật AN TOÀN 2.0 có hàng tá điều khoản nhằm củng cố hệ thống hưu trí. Nhận thức được tầm quan trọng của kế hoạch 529 trong việc lập kế hoạch cho tương lai, Đạo luật cũng giúp chủ tài khoản kế hoạch 529, bất kể thu nhập của họ, bằng cách cho phép chuyển khoản miễn thuế và miễn thuế đối với một số quỹ chưa sử dụng nhất định vào Roth IRA, tuân theo các yêu cầu và hạn chế nhất định.2 Cũng như bất kỳ quyết định tài chính nào, bạn nên tham khảo ý kiến của cố vấn thuế chuyên nghiệp để hiểu cách áp dụng các điều khoản này cho trường hợp cá nhân của bạn, đặc biệt vì cách xử lý thuế của tiểu bang và địa phương đối với quỹ 529 có thể khác với quy định của liên bang.
Luôn luôn lưu ý đến tình trạng tài chính tổng thể của bạn. Ví dụ, tránh tài trợ thiếu tiền hưu trí để dành cho giáo dục. Hãy tìm kiếm lời khuyên tài chính hữu ích để xác định tỷ lệ tài trợ tốt nhất cho bạn và gia đình, đặc biệt nếu bạn có nhiều mục tiêu tài chính.
Tài nguyên bổ sung:
Morgan Stanley “Tìm hiểu về Kế hoạch 529”, https://www.morganstanley.com/content/dam/msdotcom/en/wealth-investmentssolutions/pdfs/529plan.pdf
Chú thích của bài viết
1 Điều này giả định rằng người tặng quà không tặng quà trả trước cho cùng một người thụ hưởng trong năm tặng quà trả trước hoặc bốn năm trước đó. Bất kỳ quà tặng trả trước nào được thực hiện trong bất kỳ khoảng thời gian nào trong bốn năm trước khi quà tặng trả trước được thực hiện đều có thể dẫn đến quà tặng phải chịu thuế. Bất kỳ món quà nào được tặng trong năm tặng quà trả trước hoặc bốn năm sau đó cũng có thể dẫn đến quà tặng phải chịu thuế. Để biết thêm thông tin, vui lòng xem tài liệu tiết lộ chương trình hiện hành có tại www.morganstanley.com/ADV.
2 Tài liệu này không đề cập đến tác động của thuế thu nhập tiểu bang và địa phương. Cách xử lý thuế thu nhập của tiểu bang và địa phương đối với kế hoạch 529 có thể khác với cách xử lý thuế liên bang. Bạn nên tham khảo ý kiến và nhờ đến cố vấn thuế độc lập của riêng mình.
Nguồn của bài viết này, Kế hoạch 529 và hơn thế nữa:Những cách sáng tạo và hiệu quả để chi trả cho giáo dục, ban đầu được xuất bản vào ngày 29 tháng 4 năm 2025.
CRC# 4516546 05/2025
Chúng thân thiện với thuế, linh hoạt và có sẵn cho bất kỳ ai. Tuy nhiên, kế hoạch đầu tư giáo dục 529 vẫn chưa được sử dụng đúng mức. Dưới đây là năm điều mà cha mẹ, ông bà và bất kỳ ai muốn tăng chi phí giáo dục cần phải biết.
Tỷ lệ thế chấp tốt nhất ở Massachusetts
Nền tảng huy động vốn từ cộng đồng bất động sản hàng đầu:Đầu tư vào bất động sản với ít vốn hơn
Sống bằng đầu tư của bạn? Điều gì sẽ xảy ra khi thị trường giảm giá xảy ra?
Hiểu các tùy chọn Mua ngay, trả tiền sau (BNPL)
6 điều cần biết về bảo hiểm vật nuôi của bạn